鄒老師 解答

2018-08-09 09:45

你好，你可以沒有結轉的計入待攤費用，取得收入結轉到成本

鄒老師 解答

2018-08-09 10:01

你好，可以計入工程施工，取得收入結轉到主營業務成本

鄒老師 解答

2018-08-09 10:19

你好，是多計提了稅費還是？

鄒老師 解答

2018-08-09 10:52

你好，說明多計提了，你需要沖銷計提分錄，金額0.05就是了

鄒老師 解答

2018-08-09 11:03

你好，應當是把之前多計提的沖銷才是的

鄒老師 解答

2018-08-09 11:08

你好，可以這樣調整

鄒老師 解答

2018-08-09 11:11

你好，可以收入增加0.05，稅費減少0.05

鄒老師 解答

2018-08-09 11:13

你好，那你發票稅額是 83009.76，怎么實際只需要繳納 83009.71？是收入填寫錯誤導致稅額的差額嗎？

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 09:45

是的，勞務的成本票全部開了，我可以用其中的部分做賬，其他的等下次開工程款發票的時候再結轉嗎

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 09:59

沒有結轉的部分，我掛在工程施工成本中，可以嗎，老師

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 10:17

謝謝老師，老師再請問個問題，就是我上月未交的增值稅小數部分是.83009.76，但是本月實交增值稅83009.71，少交了5分錢，我掛在營業外收入中，請問下這個二級科目我用什么比較好

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 10:49

我是根據開票稅額計算的金額比實際交的增值稅稅額少5分錢，

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 10:51

就是計提的比實際交的多了5分錢，這個5分錢掛營業外收入嗎，二級明細是什么

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 10:57

我沒有沖消，我直接這樣做可對：借未交增值稅83009.76   貸銀行存款83009.71   營業外收入0.05

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 11:07

沖消是不是這樣分錄，貸：主營業務收入0.05  未交增值稅-0.05

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 11:10

少交的5分錢，直接調到主營業務收入中，對吧

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 11:11

但是我開票的稅額就是83009.76，不是83009.71，不知道為什么交的金額是83009.71，這樣沖消5分錢有沒有關系，還是掛到營業收入中啊