鄒老師 解答

2018-08-08 20:23

你好，根據(jù)銷售貨物數(shù)量*單位購(gòu)進(jìn)成本計(jì)算 
比如A100個(gè)，單位成本5元，B150個(gè)，單位成本5.5元，C200個(gè)，單位成本6元 
那么當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)成本=100*5+150*5.5+200*6

若水 追問(wèn)

2018-08-08 20:24

另外，銷售退貨單，在客戶不減款的情況下，我要怎么記賬呢？正常銷售單我是借應(yīng)收貸收入，退貨單如果客戶要減款的話是沖應(yīng)收和收入，那如果退貨當(dāng)期，客戶不想減款，我要怎么記賬呢

鄒老師 解答

2018-08-08 20:25

你好，退貨做這個(gè)分錄 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  貸；應(yīng)收賬款等科目 
借；庫(kù)存商品   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

若水 追問(wèn)

2018-08-08 20:30

那當(dāng)期如果有退貨，客戶不想沖減這個(gè)收入，想放著等后期直接換貨，或者過(guò)幾個(gè)月再把這個(gè)錢減掉，那這個(gè)退貨單要怎么做呢？

若水 追問(wèn)

2018-08-08 20:31

老師，你有電話嗎，可以直接給你打電話說(shuō)嗎？

鄒老師 解答

2018-08-08 20:31

你好，還是需要在換貨或 減掉的時(shí)候沖銷收入，然后根據(jù)換貨銷售情況，做銷售分錄的

若水 追問(wèn)

2018-08-08 20:32

等客戶換貨或者減掉的時(shí)候可能都幾個(gè)月以后了，那當(dāng)月已經(jīng)打印的退貨單要怎么記賬呢？

若水 追問(wèn)

2018-08-08 20:33

因?yàn)閷?shí)際上這個(gè)退貨單的錢并沒有真正減掉也還沒有換貨

鄒老師 解答

2018-08-08 20:37

你好，沒有換貨也沒有真正減掉，就不需要做分錄啊

若水 追問(wèn)

2018-08-08 20:38

但是退貨單已經(jīng)出了，那這單子放著不記賬嗎？

若水 追問(wèn)

2018-08-08 20:40

可以放在后面等客戶說(shuō)要減款的時(shí)候再記賬嗎？

鄒老師 解答

2018-08-08 20:42

你好，可以到實(shí)際退貨或換貨的時(shí)候再做分錄

若水 追問(wèn)

2018-08-08 20:42

喔，那我就把退貨的單子都留著，等到實(shí)際發(fā)生的時(shí)候再做了

鄒老師 解答

2018-08-08 20:44

你好，是的，是這樣處理

若水 追問(wèn)

2018-08-08 20:44

好，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-08-08 20:51

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝