萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-01 11:18

老師這是6月份作廢發票的憑證，7月份到國稅已經把進項稅額轉出了，那這張進項稅額憑證做7月份憑證時在做嗎

宋生老師 解答

2018-08-01 11:27

你好！你6月做6月的分錄就可以了。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-01 11:53

（1）借應付賬款等 貸原材料等 應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出），（2）進項轉出：借：應交增值稅-進項轉出    貸：銀行存款，這樣就可以了嗎？還是還要做結轉憑證的？

宋生老師 解答

2018-08-01 12:00

您好！你不用做第二個分錄啊。做第一個就可以了。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-01 13:40

7月份到稅務所進項轉出已經交稅了，7月份交掉的稅金到7月份做賬在做對吧

宋生老師 解答

2018-08-01 14:09

您好！是的。7月份交的賬做到7月份