三順 追問

2018-07-31 17:07

已經開總公司的票，整個月的賬做在總公司做了納稅申報。想糾正過來做分公司的賬報分公司的稅，已經做的賬和申報怎么辦？

文文老師 解答

2018-07-31 17:11

申報錯誤，拿正確的申報報表去大廳修正，由于已經超過申報期，會有滯納金。

三順 追問

2018-07-31 17:12

開的總公司的票，老師

文文老師 解答

2018-07-31 17:14

你是說：總公司開票出去了？把應該由分公司開票的業務由總公司開票了？

三順 追問

2018-07-31 17:17

是的。開的總公司的票，做的總公司的賬，申報也是以總公司申報的，但實際業務是分公司的，這怎么辦？以后分公司獨立申報增值稅，所得稅總公司匯總申報，怎么處理這種情況啊？

文文老師 解答

2018-08-01 09:10

二種選擇：
1.總公司紅字發票沖銷收入，并且申報
2.不做處理，視為總公司業務。
所得稅匯總申報與增值稅在哪里申報沒有關系，匯總的利潤總額不會受到影響。