旅行社2人散客拼團,總團款:2440元,我們收定金500元,,支出:房費:360元(我們支付),門票:835元(文化支付),行程結束,文化代收1940元團款,,會計分錄怎么做
時光¢很短暫
于2018-07-30 15:07 發布 ??1048次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2018-07-30 15:10
你好
我們收定金500元 借;銀行存款 貸;其他應付款
支出:房費:360元 借;主營業務成本 貸;銀行存款
門票:835元(文化支付) 借;主營業務成本 貸;其他應付款
行程結束,文化代收1940元團款 借;其他應收款 貸;主營業務收入 應交稅費
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你好
我們收定金500元 借;銀行存款 貸;其他應付款
支出:房費:360元 借;主營業務成本 貸;銀行存款
門票:835元(文化支付) 借;主營業務成本 貸;其他應付款
行程結束,文化代收1940元團款 借;其他應收款 貸;主營業務收入 應交稅費
2018-07-30 15:10:39

是的,掛其他應收款、其他應付款即可的了
2018-07-30 15:29:43

你好同學,你的問題是什么呢?
2022-05-28 21:01:17

同學您好,
(1)3日,
借:庫存現金? ?4400
? ? ? ?銀行存款? ?27600
? ?貸:預收賬款? ?32000
(2)8日,
借:預收賬款? ?9900
? ?貸:銀行存款? ?9900
(3)14日,
借:預收賬款? ?22100? ?(32000-9900)
? ?貸:主營業務收入? ?22100
(4)借:主營業務成本? ?21600
? ? ? ? ? 貸:銀行存款? ?21600
2021-10-26 22:40:15

你好,你給客戶開發票開多少
2020-05-28 23:19:13
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