會計學堂輔導老師 追問

2018-07-25 09:25

這個         、

鄒老師 解答

2018-07-25 09:28

你好，就是企業所得稅稅前抵扣 
比如你沒有按規定取得發票，取得收據，稅法上不認可，企業所得稅不得抵扣

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-25 14:16

老師，你好，我想問一下，我們公司是小規模納稅人 ，享受一個季度開票收入不超過9萬免稅的政策，但是由于我們公司做活動，這個月一下子收到了10多萬的活動款，我們老板不想把這10萬的收入計入免稅那一部分中，因為這樣意味著要按19萬交稅，他只想交10萬的這部分稅款，那我要怎樣做才可以合理避免9萬的那部分免稅政策的稅呢

鄒老師 解答

2018-07-25 14:17

你好，你可以把10萬放在以后分幾個月計入收入

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-25 14:20

前面那個9萬，和后面這個10萬分別都沒開發票，我們是餐飲公司，一個季度不超過9萬就可以不交稅，我們老板想7、8、9這三個月，店上不用交稅，這9萬是預留給店上的，這后面這10萬，是別的公司已經把款打給我們了，一直在催我們的發票，就是這兩天必須給開的，而且，這10萬走的是公帳

鄒老師 解答

2018-07-25 14:21

你好，如果一個季度開具發票的收入超過9萬，就必須繳納增值稅的

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-25 14:22

前面的9萬，是指我們7、8、9月這個季度開的發票，加起來不超過9萬的話，就不用交稅

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-25 14:24

是的呀，老師，所以他就是不想把已經收到的這10萬，計到一起交稅，只想交10萬的那部分稅，

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-25 14:26

那我們這個情況要咋整啊，我們老板的意思是找其他公司幫忙代開

鄒老師 解答

2018-07-25 14:27

你好，你一個季度達到10萬，就需要納稅 
即使你以后季度低于9萬，但是之前收到的10萬已經納稅，無法對這10萬起到避稅作用的

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-25 14:30

是的。這10萬他說他交稅，但是就是不想連免稅政策的那9萬也交了，

鄒老師 解答

2018-07-25 14:32

你好，那你可以針對10萬開具發票，剩下的9萬以后季度做收入，這9萬的部分是不需要納稅的

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-25 14:35

老師，具體要怎么操作呢，我聽會計學堂的老師說，這10萬也要計入開票收入中，如果我們一個季度只開了8萬的話，還是要按8+10來全額交稅啊

鄒老師 解答

2018-07-25 14:37

你好，這個季度按10萬申報，下個季度按無票收入控制在9萬以下免征增值稅

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-25 14:52

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-07-25 14:54

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝