左岸 追問

2018-07-18 11:10

專項應付款怎么沖平呢？？？ 
老師

鄒老師 解答

2018-07-18 11:14

你好，隨著固定資產計提折舊，把專項應付款轉為營業外收入 
借；專項應付款  貸營業外收入

左岸 追問

2018-07-18 12:14

鄒老師 知道你是很專業的老師 這邊我有另外一些負責的問題想要麻煩你回復下我 非常感謝！！！1、期初賬我要從7月份開始重新開，我在期初數據里錄的庫存，然后是6月末商場應該給我們結的款，然后還有我們的客戶預存在我們這里的錢，我錄的應付，現在就是試算不平衡，我是不是把不平的這部分在未分配利潤里錄上就可以開賬了。 
2、我們有商場的銷售，商場的銷售是商場收款，我們售后帶貨安裝，有時收安裝費，商場收款的這部分是下月結，那商場銷售的這些需要做收入嗎？還是結款的時候確認收入？然后只把有安裝費的這部分確認收入？ 
3、也有專賣店的銷售，專賣店的銷售是不是直接當月確認收入，那月報表就是商場的這部分是算上個月的利潤，然后專賣店的算當月的利潤？ 
4、我們和客戶的往來款我錄的應付，他們買貨后我怎么做分錄啊？ 
5、商場交款的和專賣店交款的都有當時不安裝的，這樣的話，如果按商場的結算單做收入那庫存就對不上，不知道應該怎么對庫存。。 
老師我現在想到的就這么多，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-07-18 12:54

你好 
1不能簡單的把差額就計入未分配利潤的  
2，銷售就確認收入，結款做收款分錄，安裝需要與銷售一起確認收入  
3，銷售貨物確認收入，用收入減去成本，費用，就是利潤了 
4，借；預收賬款  貸；主營業務收入 應交稅費 
借；主營業務成本  貸；庫存商品 
5，只需要把銷售貨物的結轉，安裝是不涉及庫存結轉的

左岸 追問

2018-07-18 13:47

鄒老師 非常感謝你  我現在就是想把這個管家婆利用起來，是不是月末直接在這里就能打出利潤報表啊，還需要填什么報表嗎？怎么看表平不平

鄒老師 解答

2018-07-18 13:49

你好，你分錄做好了，軟件會自動生成報表的  
看期初，期末是否符合資產=負債+所有者權益了