小草 追問

2018-07-16 15:22

5月份的時候做錯了一筆分錄，把應付做到在建工程去了！本來是借：應付賬款，貸銀行存款，現在進去了，借：在建工程，借銀行存款，轉為固定資產的時候，借，固定資產，貸:在建工程！現在沖成本費用類科目？

曾老師 解答

2018-07-16 15:28

額，應該描述清楚，很少有人把應付賬款做到在建工程的。 
那你就   借：應付賬款  貸：固定資產  計提的折舊也要沖掉 借：成本費用科目 貸：累計折舊

小草 追問

2018-07-16 15:56

是呀，沒有票回來我就做了在建工程，票回來我做了一次

曾老師 解答

2018-07-16 16:22

應該要調整固定資產卡片的原值吧，做一張固定資產原值變動單。

小草 追問

2018-07-16 16:50

能祥細一點嗎?

小草 追問

2018-07-16 20:55

固定資產抵應付賬款怎么處理？