小草 追问

2018-07-16 15:22

5月份的時候做錯了一筆分錄，把應(yīng)付做到在建工程去了！本來是借：應(yīng)付賬款，貸銀行存款，現(xiàn)在進去了，借：在建工程，借銀行存款，轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的時候，借，固定資產(chǎn)，貸:在建工程！現(xiàn)在沖成本費用類科目？

曾老師 解答

2018-07-16 15:28

額，應(yīng)該描述清楚，很少有人把應(yīng)付賬款做到在建工程的。 
那你就   借：應(yīng)付賬款  貸：固定資產(chǎn)  計提的折舊也要沖掉 借：成本費用科目 貸：累計折舊

小草 追问

2018-07-16 15:56

是呀，沒有票回來我就做了在建工程，票回來我做了一次

曾老師 解答

2018-07-16 16:22

應(yīng)該要調(diào)整固定資產(chǎn)卡片的原值吧，做一張固定資產(chǎn)原值變動單。

小草 追问

2018-07-16 16:50

能祥細(xì)一點嗎?

小草 追问

2018-07-16 20:55

固定資產(chǎn)抵應(yīng)付賬款怎么處理？