皮皮 追問

2018-07-14 16:07

這個分錄是必須自己手動錄入還是，期末結轉的時候自己就會弄出來的，

皮皮 追問

2018-07-14 16:09

？

皮皮 追問

2018-07-14 16:09

那是做在期末結轉之前的嘛

鄒老師 解答

2018-07-14 16:15

你好，需要自己手工錄入 
是的，在結賬之前做減免分錄

皮皮 追問

2018-07-14 16:36

季度填報申報表的時候，在季度增加減免稅分錄。比如1.2.3月，在三月末做了一個分錄了，一二月需要分開做分錄嗎

鄒老師 解答

2018-07-14 16:37

你好，季度申報的，你需要在季度末月根據減免情況做減免分錄 
而不是每個月分別處理

皮皮 追問

2018-07-14 16:42

季度末增值稅全部減免了的，就不用計提附加稅了嗎

皮皮 追問

2018-07-14 16:43

季度末除去九萬了，這九萬是自開普票的加上代開專票的總額嗎？

鄒老師 解答

2018-07-14 16:44

你好，是的  
9萬包括各種收入，包括普通發票，專用發票，無票收入  
但是這其中如果有發票，發票增值稅是不減免的

皮皮 追問

2018-07-14 16:44

季度末超過了九萬，那么應交的增值稅是用總的減去九萬再交，還是不減九萬免增的為基數交稅呢？

鄒老師 解答

2018-07-14 16:46

你好，超過9萬，全額納稅，而不是減去9萬之后的余額部分納稅

皮皮 追問

2018-07-14 16:46

如果這九萬是自開的普票總金額加上代開的總金額，那么自開代開的算的是含稅的金額還是不含稅的金額呢

鄒老師 解答

2018-07-14 16:48

你好，9萬是針對不含稅收入金額