紋子 追問

2018-07-13 17:25

那結轉成本呢？

紋子 追問

2018-07-13 17:26

如果我收到的租賃費發票比我開出去的多呢？我的租賃費是設備租賃費

宋生老師 解答

2018-07-13 17:27

你好！這個以及計入成本了。 
為什么會收到比開出去還多？你虧本出租？

紋子 追問

2018-07-14 10:57

因為對方給我們開進來的進項是半年的   我們開出去的是一個月的租賃費

宋生老師 解答

2018-07-14 15:11

您好！你這個可以分攤的。你成本也應該分攤。

紋子 追問

2018-07-14 15:13

比如對方給我們開進來不含稅十萬的進項租賃費發票，我們開出去五萬的銷項租賃費發票，那么我的進項發票借方應該選擇哪個科目？

宋生老師 解答

2018-07-14 15:15

您好！你可以計入待攤費用或者預付賬款。

紋子 追問

2018-07-14 15:17

借:待攤費用 
     應交稅費-進項 
貸:應付貨款/預付貨款 
是這個樣子嗎？

宋生老師 解答

2018-07-14 15:22

你好！是的。就是這個意思。

紋子 追問

2018-07-14 15:24

結轉成本時 
借:主營業務成本 
貸:待攤費用

宋生老師 解答

2018-07-14 15:26

你好！是的。就是這樣做

紋子 追問

2018-07-14 15:28

好的   謝謝老師

宋生老師 解答

2018-07-14 16:08

你好！不用客氣的了。