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送心意

江老師

職稱高級會計師,中級會計師

2018-07-13 15:29

1980元是什么內容呢 
至于200元、280元的可以全額抵扣的分錄是 
借:管理費用——辦公費480 
貸:庫存現金480 
抵扣時 
借:應交稅費——應交增值稅(減免稅費)480 
貸:營業外收入——減免稅費480

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-07-13 15:37

我認證了這張280的發票,需不需要做一張憑證,借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額)  貸:庫存現金,這分錄正確嘛? 
1980是我公司購買的金稅盤,便攜式的,也有一張專票,就可抵扣進項稅額

江老師 解答

2018-07-13 15:39

如果是280元是專用發票,需要認證后做進項稅轉出處理,再進行全額抵扣

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相關問題討論
1980元是什么內容呢 至于200元、280元的可以全額抵扣的分錄是 借:管理費用——辦公費480 貸:庫存現金480 抵扣時 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅費)480 貸:營業外收入——減免稅費480
2018-07-13 15:29:46
是的,不需要認證,直接全額抵減增值稅就是了。
2019-09-26 12:37:55
你好,認證了就按票面稅額抵扣。
2016-07-08 15:47:31
你好,可以做進項轉出,然后做全額抵扣
2018-02-26 15:05:53
你好,能前額的減的,可以認證也可以不認證,認證的話,做進項稅額轉出
2019-06-04 17:44:05
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