陸紫倩 追問

2018-07-06 12:19

發(fā)票去年就收到了，就是因為這筆憑證錄錯，導(dǎo)致應(yīng)付賬款余額在貸方

江老師 解答

2018-07-06 12:54

但我看你說去年憑證付加工費，未收到票呢？ 
怎么又說去年收到發(fā)票呢

陸紫倩 追問

2018-07-06 12:58

當(dāng)時做這筆沒有收到發(fā)票，后面收到發(fā)票，分錄就是借制造費用-加工費，借應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進項稅，貸應(yīng)付賬款。就因為未收到票先付款的那次分錄做錯了

江老師 解答

2018-07-06 12:59

這個沖銷原來做錯的憑證，再按發(fā)票正常的入賬處理。

陸紫倩 追問

2018-07-06 13:02

直接做借應(yīng)付賬款貸制造費用。那去年成本做錯了，今年調(diào)也可以嗎

江老師 解答

2018-07-06 13:06

直接調(diào)，沖紅處理就行了