冬天的雪 追問

2018-07-04 17:17

按年我知道怎么填，調減就可以了，那按季要怎么填呢

宋生老師 解答

2018-07-04 17:26

您好！是這樣。你這個裝修，嚴格來說，你17年調的400萬。應該計入借長期待攤費用 貸以前年度損益調整 
然后每個月攤銷。季度也是，每個季度攤銷。

冬天的雪 追問

2018-07-04 17:31

那老師，借：長期待攤費用：400萬，貸：以前年度損益調整：400，就是做在18年的賬里是嗎？，然后每個月在做分攤的分錄怎么做呢？

宋生老師 解答

2018-07-04 17:48

您好！借管理費用-裝修攤銷等 貸長期待攤費用

冬天的雪 追問

2018-07-04 17:49

老師，我17年一次性500萬已經進過管理費用-裝修費了

宋生老師 解答

2018-07-04 17:51

你好！所以讓你調。借：長期待攤費用：400萬，貸：以前年度損益調整：400

冬天的雪 追問

2018-07-04 18:04

那這樣如果不知道的人，統計管理費用裝修費用不是容易統計重復

宋生老師 解答

2018-07-05 09:34

您好！確實是容易重復。但是形成這個的原因是因為你一開始做錯了啊。