天林雨、 追問

2018-07-02 14:32

只有12月份的是付款了的，被之前會計分錄做成其他應(yīng)付。然后17年6、7月份那兩筆我這邊要怎么補繳還是怎么弄呢？

辜老師 解答

2018-07-02 14:38

之前會計分錄做成其他應(yīng)付，就是要看這個其他應(yīng)付-社保費是否付款了，如果銀行實際付款，賬面沒有沖減其他應(yīng)付款-社保費，你補一筆借：其他應(yīng)付款——社保款 貸：銀行存款，17年6、7月份如果沒有做計提，補繳就可以

天林雨、 追問

2018-07-02 14:40

嗯，12月份的我知道，就是17年的6、7月份的！也沒做什么計提，那我怎么補繳呢？

辜老師 解答

2018-07-02 14:49

你要看你銀行流水17年的6、7月，有沒有支付社保費，如果有的話，你就按每月計提社保一樣，補記提就是了

天林雨、 追問

2018-07-02 15:04

6.7月份查過了，銀行賬上確實沒被扣繳過社保款

辜老師 解答

2018-07-02 15:07

那就是公司沒有繳納這個社保，如果公司不想繳納，那就不用補繳，如果公司要補交，你就要補計提費用，同時支付款項

天林雨、 追問

2018-07-02 15:19

意思是公司沒通知去補繳就還是讓它那樣掛著不用理是嗎？？？

辜老師 解答

2018-07-02 15:34

如果你們公司不打算繳納的話，費用都不用掛了，要不然其他應(yīng)付款會一直掛在那里