阿涅 追問

2018-06-29 10:58

是的老師，是內(nèi)部規(guī)定。那如果員工開回來一張發(fā)票，價稅合計金額為300元，95%單位承擔5%員工個人承擔，那么做賬我應該怎么做呢？

QQ老師 解答

2018-06-29 11:00

按實付金額入賬做費用就可以，也就是95%的金額

阿涅 追問

2018-06-29 11:02

借：管理費用 300*95%=285     貸：銀行或現(xiàn)金 285     是這樣嗎老師，那么另外的15元呢？

QQ老師 解答

2018-06-29 11:09

你好！業(yè)務人員自己承擔單位不報銷，這是為了減少不必要的招待；個人建議你們先做預算，

阿涅 追問

2018-06-29 11:23

老師，我明白您的意思了。我是說，發(fā)票上的金額為300元，公司為其報銷285元，那么剩余的15元，賬務處理怎么做？借什么貸什么？麻煩給我寫一下分錄，非常感謝老師

QQ老師 解答

2018-06-29 11:27

借：銷售費用—招待費  285   貸：現(xiàn)金  285  就可以 15不做賬務處理銷售人員承擔

阿涅 追問

2018-06-29 11:29

15元不做賬務處理？如果這樣的發(fā)票有了很多張，都不做賬務處理，這樣不存在虛開發(fā)票的情況嗎老師？

QQ老師 解答

2018-06-29 11:35

不存在你們有制度而且是少報費用，只要業(yè)務真實稅務局不會過問