同舟之情 追問

2018-06-26 11:04

16

江老師 解答

2018-06-26 11:17

88620元是含稅的銷項額吧，不是銷項稅吧？

同舟之情 追問

2018-06-26 11:33

對，是含稅的

同舟之情 追問

2018-06-26 11:35

那我們現在就是按照1.2的稅負來交稅的話，需要交多少稅啊

江老師 解答

2018-06-26 11:36

不含稅收入：88620/（1+16%）=76396.55元 
銷項稅額：76396.55*16%=12223.45元 
按1.2%交稅，應交增值稅：76396.55*1.2%=916.76元 
應抵扣的進項稅：12223.45-916.76=11306.69元