聰慧的電腦 追問

2025-06-28 11:37

前面暫估金額多了，后面紅沖分錄重新入賬有沒有問題

家權老師 解答

2025-06-28 11:37

差額調整成本費用就行了哈

聰慧的電腦 追問

2025-06-28 11:41

直接估的成本怎樣調整

家權老師 解答

2025-06-28 11:42

暫估入庫
發票未到，已經收到貨 
借；庫存商品
貸：應付賬款-估價-供應商 不含稅
正常結轉銷售成本
借：主營業務成本
貸：庫存商品
取得發票后沖對應進貨數量暫估
借：應付賬款-估價-供應商
   庫存商品/ 利潤分配-未分配利潤（跨年調整損益）/成本費用（暫估差額） 
 應交稅費-增值稅-進項（一般納稅人）
貸：應付賬款—結算戶-供應商  價稅合計
支付貨款
借：應付賬款—結算戶-供應商
貸：銀行存款

聰慧的電腦 追問

2025-06-28 12:21

之前暫估了成本15萬，收到10萬的票，當前月份實際又發生了業務8萬元沒有票，紅沖之前15萬的暫估，
繼續暫估了（8+5差額部分）后面收到13萬的發票，這樣是不是不需要調整成本，