陳海霞 追問

2018-06-24 16:12

奧，謝謝老師，那如果我以前沒注意這個問題，一直都是寫在進(jìn)項里的，有關(guān)系嗎

解答

2018-06-24 16:13

你好，稅沒少交就沒人來找麻煩的。涉及增值稅的二三級明細(xì)科目太多，用錯科目是很常見的事

陳海霞 追問

2018-06-24 17:07

奧，好的 ，謝謝老師，那我現(xiàn)在要改那嗎，簡易計稅的部分我怎么寫分錄呢，

解答

2018-06-24 17:14

你如果這部份的稅都交了以前的就沒必要再調(diào)整了，都是平的。

陳海霞 追問

2018-06-24 17:18

我以前都交了，不用調(diào) 的，只是我想從現(xiàn)在開始如果我把簡易的稅也算在進(jìn)項的話，科目余額表的進(jìn)項減銷項的數(shù)據(jù)就不準(zhǔn)確 了，和我申報主表1中的進(jìn)項銷項 數(shù)據(jù)不吻合

解答

2018-06-24 17:22

簡易計算的稅不能算進(jìn)項呀，跟你以前一樣的做，只是開5%發(fā)票的時候，貸方的應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項），調(diào)整到貸：應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計稅“里面去

陳海霞 追問

2018-06-24 17:29

老師，我原先是這樣寫的：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-銷項稅額    現(xiàn)在直接改成：貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——簡易計稅，其中簡易計稅的上級要不要寫應(yīng)交增值稅，謝謝

解答

2018-06-24 17:45

你好，直接是”應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計稅“。