1、公司給員工租了一個(gè)房子，由于第一個(gè)月的租金是老板私人墊付的，錢(qián)還未還給老板也沒(méi)有從公司賬戶給錢(qián)，但已經(jīng)收到發(fā)票如何做賬？2、第二個(gè)月的租金是公司付的，未收到發(fā)票，但已經(jīng)付錢(qián)了，請(qǐng)問(wèn)如何做賬

佟老師

職稱(chēng)：稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-06-22 10:18

1、把錢(qián)付給老板，等于前面算是跟老板借錢(qián)付房款。
2、先掛預(yù)付賬款，等發(fā)票回來(lái)后沖減預(yù)付賬款

葉子追問(wèn)

2018-06-22 10:19

第一個(gè)月的已經(jīng)收到發(fā)票了怎么處理

葉子追問(wèn)

2018-06-22 10:20

這個(gè)屬于應(yīng)付職工薪酬——職工福利費(fèi)吧為什么是預(yù)付賬款了？

佟老師解答

2018-06-22 10:25

借：預(yù)付賬款
   貸：其他應(yīng)付款
借：管理費(fèi)用-職工福利費(fèi)
       貸：應(yīng)付職工薪酬——職工福利費(fèi)
借：其他應(yīng)付款-老板
  貸：銀行存款

佟老師解答

2018-06-22 10:34

（1）借：管理費(fèi)用-職工福利費(fèi)
   貸：應(yīng)付職工薪酬——職工福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬——職工福利費(fèi)
  貸：現(xiàn)金（給老板）
(2)因?yàn)槟阋呀?jīng)付款了，但發(fā)票還沒(méi)有回來(lái)
借L預(yù)付賬款
    貸“銀行存款
發(fā)票回來(lái)后
借”借：管理費(fèi)用-職工福利費(fèi)
   貸：應(yīng)付職工薪酬——職工福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬——職工福利費(fèi)
  貸：預(yù)付賬款

佟老師解答

2018-06-22 10:35

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