好比如十年前賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬,但實(shí)際稅務(wù)上只允許扣除成本6萬,多結(jié)成本4萬,多結(jié)沒有進(jìn)行賬務(wù)上沖紅調(diào)整,導(dǎo)致現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)沒有成本可結(jié)了,已按沖紅處理調(diào)整,再結(jié)轉(zhuǎn)“借:開發(fā)產(chǎn)品 4 貸:以前年度損益調(diào)整 4 現(xiàn)在再重新結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營業(yè)務(wù)成本 4 貸:開發(fā)產(chǎn)品 4 但由于時(shí)隔多年我們換了事務(wù)所,此筆成本現(xiàn)事務(wù)所不承認(rèn)對(duì)我們此筆成本進(jìn)行納稅調(diào)增,給出的理由是說虛增成本!請(qǐng)問應(yīng)如何處理呢
顧童言
于2025-06-03 16:35 發(fā)布 ??15次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會(huì)計(jì)師
2025-06-03 16:36
可這樣處理:
溝通說明:給事務(wù)所提供合同、發(fā)票等原始憑證,講清多結(jié)轉(zhuǎn)成本是理解政策有誤等非主觀故意,爭取理解。
政策依據(jù)支撐:研究稅收政策,找成本調(diào)整依據(jù),必要時(shí)請(qǐng)稅務(wù)機(jī)關(guān)指導(dǎo),向事務(wù)所證明調(diào)整合規(guī)。
內(nèi)部輔助證明:內(nèi)部審計(jì)出報(bào)告確認(rèn)業(yè)務(wù)和調(diào)整合理;復(fù)雜時(shí)咨詢法律人士,評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施
相關(guān)問題討論

你好 ;? ? ? ?你這個(gè) 暫估的結(jié)轉(zhuǎn)成本 ; 是否與你 實(shí)際發(fā)票有差異金額。? ? 因?yàn)榭紤]是否紅沖暫估 和調(diào)整成本分錄的??
2022-05-17 13:48:24

你好,涉及損益的,需要以前年度損益調(diào)整
2022-04-22 09:27:26

你好!你的理解很對(duì)
如果跨年了,需要記入以前年度損益調(diào)整科目的
2021-05-24 10:50:10

你好,這樣子是對(duì)的,如果你在2020年5月30日之前做19年匯算時(shí)候已經(jīng)算過了,那么2020年匯算就不能抵扣,如果沒扣過那么放到20年扣,扣一次就對(duì)了
2020-11-24 16:52:31

可以的,可以這么做的。
2024-08-30 11:21:10
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
顧童言 追問
2025-06-03 16:43
樸老師 解答
2025-06-03 16:47
顧童言 追問
2025-06-03 17:09
樸老師 解答
2025-06-03 17:10
顧童言 追問
2025-06-03 17:13
樸老師 解答
2025-06-03 17:16
顧童言 追問
2025-06-03 17:19
樸老師 解答
2025-06-03 17:20
顧童言 追問
2025-06-03 17:39
樸老師 解答
2025-06-03 17:48
顧童言 追問
2025-06-03 17:56
樸老師 解答
2025-06-03 17:58