、 追問

2025-05-24 13:07

老師一共5張圖一次只能發(fā)3張等一下

、 追問

2025-05-24 13:09

這是剩下的那兩張

高輝老師 解答

2025-05-24 13:15

看了上面說的情況，需要從建賬開始，就把匯算的報表做調(diào)整，一直調(diào)整到現(xiàn)在
3年以內(nèi)的可以自行調(diào)整
超過3年之前的需要到稅務(wù)局大廳或者征納互動留言調(diào)整。
也就是什么時候出現(xiàn)錯誤，就從什么時候開始往后調(diào)整

、 追問

2025-05-24 13:18

老師他這個建賬的時候做的是轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，其他應(yīng)付款，他建立是在2022年5月建立的，沒弄過這個一頭霧水

高輝老師 解答

2025-05-24 13:28

引用的題目看不到，可以把固定資產(chǎn)做一個折舊明細表，然后對照沒有發(fā)票的    一次性折舊的，沒有發(fā)票的調(diào)增，
一次性折舊的，區(qū)分是否會計記賬正常在折舊還是賬上也一次性折舊，賬面一次性折舊就沒有稅會差異

、 追問

2025-05-24 13:31

老師您具體說說那個轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)，還有就是當時沒有一次性賬面折舊，是按月這折舊的，當時也是詢問的咱們老師他說正確的方式就是按月折舊，

、 追問

2025-05-24 13:34

還有就是我查了一下23年的時候做的匯算清繳當時沒有填A(yù)105080這個表

高輝老師 解答

2025-05-24 13:34

轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)是不是個人給公司的，也沒有給開具發(fā)票的情況

、 追問

2025-05-24 13:35

而且在一個他轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)也一直到現(xiàn)在沒有做折舊一直賬面掛著的

、 追問

2025-05-24 13:36

是法人轉(zhuǎn)入公司的沒有發(fā)票

高輝老師 解答

2025-05-24 13:39

一次性折舊的根據(jù)這個案例填寫，理解這個就明白了

高輝老師 解答

2025-05-24 13:40

一次性折舊的對年度總體影響

高輝老師 解答

2025-05-24 13:42

轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)沒有計折舊，這個不用調(diào)整，因為沒有發(fā)票 稅務(wù)上不允許扣除，  會計上也沒有折舊沒有稅會差異，可以不調(diào)增

、 追問

2025-05-24 13:43

老師那他轉(zhuǎn)入那個沒動的我也就可以理解成一動不動我稅務(wù)報稅也好匯算也好我就可以不管他是吧

高輝老師 解答

2025-05-24 13:48

法人轉(zhuǎn)入的沒折舊可以不管他了

、 追問

2025-05-24 13:49

好的謝謝您我先消化消化有不懂的再問您

高輝老師 解答

2025-05-24 13:51

好的，有問題再溝通

、 追問

2025-05-24 14:00

對了老師還有一個問題長期待攤費用用往這個表里面填嗎

高輝老師 解答

2025-05-24 14:07

這個表表格填寫的主要是固定資產(chǎn)  無形資產(chǎn) 生物性資產(chǎn)油氣投資的，其他的比如籌建開辦費這些不用填寫的

、 追問

2025-05-24 14:09

老師就像他修路、建冷庫、維修墻面美化啥的他們當時也放在了固定資產(chǎn)，那我是不是也得往這個里面填。要是填的話我應(yīng)該放在哪一類里面

高輝老師 解答

2025-05-24 14:12

路和冷庫的轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，屬于房屋  建筑物，填寫第二行，也是折舊

、 追問

2025-05-24 14:13

老師他這個房屋是自己的不是租的

高輝老師 解答

2025-05-24 14:14

墻體美化的金額一般小，可以計入待攤費用之后攤銷，不用填

、 追問

2025-05-24 14:17

老師他已經(jīng)入到固定資產(chǎn)了，墻面地面維護整修每筆費用都是上萬的有5.6萬的1.2萬的也有，這種咋整呢

高輝老師 解答

2025-05-24 14:28

也可以計入，看是不是符合固定資產(chǎn)大修理支出

高輝老師 解答

2025-05-24 14:29

在第36行填寫數(shù)據(jù)
修理支出在原來固定資產(chǎn)50%計稅基礎(chǔ)以上，金額大
修理固定資產(chǎn)使用年限延長2年以上