云之遙 追問

2018-06-19 17:50

不行啊，老師，這樣我查看我試算平衡表，變成我應交稅費_應交增值稅的余額跟應交稅費_未交增值稅余額是一樣的，我要怎么做分錄呢?總不能一直掛著吧

QQ老師 解答

2018-06-19 17:52

你好！你們的月底納稅分錄寫一下我看看

云之遙 追問

2018-06-19 17:54

我2月才納稅，因為2017年末留底了820多，本來要繳納870多，扣除820多留底的，我直接借應交稅費_未交增值稅，貸銀行存款

云之遙 追問

2018-06-19 17:55

變成應交稅費_應交增值稅貸方余額跟應交稅費_未交增值稅借方余額是一樣的

QQ老師 解答

2018-06-19 17:57

銀行存款應該是差額吧。

云之遙 追問

2018-06-19 17:58

對啊，我銀行存款，是這二個差額，然后就變成這樣，總不能應交稅費_未交增值稅一直掛著吧，老師跟我講下這個賬要怎么處理?

QQ老師 解答

2018-06-19 18:01

你們去年留存是多少？

云之遙 追問

2018-06-19 18:01

去年留存八百多，

云之遙 追問

2018-06-19 18:02

就是體現在賬務上就是應交稅費_未交增值稅借方

QQ老師 解答

2018-06-19 18:07

下次記住借方大于貸方不用做賬務處理在應交稅費—應交增值稅進項稅里面就可以，這個月應該是借  應交稅費—未交增值稅全額   貸  銀行存款  實繳數     應交稅費—未交增值稅  原借方留存數

云之遙 追問

2018-06-19 18:23

可是年末要結平，我是軟件賬

云之遙 追問

2018-06-19 18:24

應交稅費_銷項跟進項直接放著?

QQ老師 解答

2018-06-19 18:26

進項銷差額轉未交增值稅，這個月應該是借 應交稅費—未交增值稅全額 貸 銀行存款 實繳數 應交稅費—未交增值稅 原借方留存數

云之遙 追問

2018-06-20 08:06

老師你這樣做沒差，應交稅費_未交增值稅還是掛賬?

QQ老師 解答

2018-06-20 08:56

借 應交稅費—未交增值稅全額 （當月貸方發生額未減留存之前的數）貸 銀行存款 實繳數 應交稅費—未交增值稅 原借方留存數