月霖 追問

2025-04-29 14:24

計提，下月需要沖銷嗎？

宋生老師 解答

2025-04-29 14:25

你好，可以的，你如果一直不發，匯算清繳調增

月霖 追問

2025-04-29 14:28

當月計提，下月沖銷會影響銀行存款或庫存現金減少，在不影響銀行存款，庫存現金減少這樣需要怎樣做分錄呢？

宋生老師 解答

2025-04-29 14:29

你好，你只是計提，不發放就不影響現金和銀行

月霖 追問

2025-04-29 14:30

一直不發放不核銷，成本不會虛高嗎？

宋生老師 解答

2025-04-29 14:31

你好，是的。這種本身就是作假。本身是違規的。

月霖 追問

2025-04-29 14:34

外賬不是這樣做，內賬這樣的情況下也會應該成本，利潤對吧

宋生老師 解答

2025-04-29 14:37

你好，是的，也是會影響的

月霖 追問

2025-04-29 14:42

這筆款項可以做在管理費用上，用作成本支出，或者費用支出？

宋生老師 解答

2025-04-29 14:43

你好，是的。做管理費用，就屬于費用支出。

月霖 追問

2025-04-29 14:45

分錄是這樣做嗎？借管理費用  貸主營業務成本

宋生老師 解答

2025-04-29 14:46

你好，不是的。借管理費用或者主營業務成本，貸應付職工薪酬

月霖 追問

2025-04-29 14:47

借管理費用或者主營業務成本，貸應付職工薪酬，這個是計提分錄，沖銷分錄怎么做呢

月霖 追問

2025-04-29 14:49

因為沒有實際支出，沖銷分錄借應付職工薪酬，貸方放什么科目

宋生老師 解答

2025-04-29 14:49

你好，沖減的時候，做同樣的分錄，金額寫負數。

月霖 追問

2025-04-29 14:54

是不是這樣做嗎？

宋生老師 解答

2025-04-29 14:54

你好，對的，就是這樣了。