劉艷紅老師 解答

2025-04-29 10:30

借：長期借款 
貸：銀行存款 
你是這樣做的吧

陳三歲 追問

2025-04-29 10:31

是的  之前也沒計提過利息費用

劉艷紅老師 解答

2025-04-29 10:32

借：利潤分配-未分配 
貸：長期借款

陳三歲 追問

2025-04-29 10:35

之前的利息費用不用調整嗎

劉艷紅老師 解答

2025-04-29 10:37

這個就是調整的分錄

陳三歲 追問

2025-04-29 10:41

那以后在付利息的分錄怎么做啊

劉艷紅老師 解答

2025-04-29 10:45

借：財務費用 
貸：銀行存款

陳三歲 追問

2025-04-29 11:14

好的 不用以前年度損益科目調整嗎，那上個月的也計入了長期借款調整是不是
借：財務費用  貸：長期借款啊

劉艷紅老師 解答

2025-04-29 11:16

是的，當年的就是 
借：財務費用  貸：長期借款 
小企業準則是用利潤分配這個科目

陳三歲 追問

2025-04-29 16:19

好的 以前年度固定資產清理多記了，累計折舊少記了 現在怎么調整啊

劉艷紅老師 解答

2025-04-29 16:19

前面的分錄是怎么樣的

陳三歲 追問

2025-04-29 16:22

借：固定資產清理  累計折舊

  貸：固定資產

陳三歲 追問

2025-04-29 16:25

然后還有一筆分錄是沖減固定資產清理余額的怎么改啊 借：銀行存款    營業外支出
  貸固定資產清理

劉艷紅老師 解答

2025-04-29 16:29

借：累計折舊 
貸：固定資產清理

劉艷紅老師 解答

2025-04-29 16:30

最后一筆 
借：銀行存款     
營業外支出 
  貸固定資產清理 
這個是要沖什么

陳三歲 追問

2025-04-29 16:41

固定資產清理余額變了最后一筆也要改清理和營業外支出的金額吧

劉艷紅老師 解答

2025-04-29 16:45

把固定資產的余額沖掉就可以

陳三歲 追問

2025-04-29 16:46

營業外支出是不是要計入利潤分配未分配利潤 啊

劉艷紅老師 解答

2025-04-29 16:54

營業外支出能減少利潤的

陳三歲 追問

2025-04-29 16:59

可以把多計入營業外支出的金額沖減計入利潤分配未分配利潤是吧

劉艷紅老師 解答

2025-04-29 17:03

是的， 是的，就是這樣的

陳三歲 追問

2025-04-29 17:09

這樣我多記的累計折舊就和賬面記的余額不一致了啊

陳三歲 追問

2025-04-29 17:12

這樣固定資產賬面余額就和實際對不上了啊

劉艷紅老師 解答

2025-04-29 18:21

你固定資產不是清理了嗎，固定資產清理了就沒有了呀

劉艷紅老師 解答

2025-04-29 18:22

你前面是營業外支出多做了嗎？