vicky 追問(wèn)

2025-04-14 18:26

這個(gè)收入，在11月有開(kāi)票，申報(bào)增值稅時(shí)有申報(bào)，但是賬上做在“工程結(jié)算”科目，12月產(chǎn)生的成本做在“工程施工”科目，12月時(shí)，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)收入與成本

宋生老師 解答

2025-04-14 18:27

你好，這樣的話，你所得稅也得要做了。不然對(duì)不上。

vicky 追問(wèn)

2025-04-14 18:28

項(xiàng)目是39萬(wàn)，合同期是3后，2024年11月業(yè)主預(yù)付了款16萬(wàn)，12月、2025年1月有產(chǎn)生成本

宋生老師 解答

2025-04-14 18:28

你好，你增值稅做了多少收入，所得稅就做多少。

vicky 追問(wèn)

2025-04-14 18:31

12月底，收到的16萬(wàn)，全部沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到收入，成本也全部沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)

vicky 追問(wèn)

2025-04-14 18:33

2025年1月也在施工，我是否可以12月不結(jié)轉(zhuǎn)收入、成本，只在在1月結(jié)轉(zhuǎn)收入、成本（結(jié)轉(zhuǎn)的收入和成本是2024年12-2025年1月的）？

宋生老師 解答

2025-04-14 18:34

你好操作是可以的，只是本身不太規(guī)范。

vicky 追問(wèn)

2025-04-14 18:37

哦哦，那我這個(gè)項(xiàng)目先這樣操作，后繼每季一結(jié)轉(zhuǎn)

vicky 追問(wèn)

2025-04-14 18:37

這個(gè)正好跨年了，匯算清繳時(shí)需調(diào)整嗎？

宋生老師 解答

2025-04-14 19:14

你好，這個(gè)嚴(yán)格來(lái)說(shuō)，應(yīng)該分開(kāi)才準(zhǔn)
也就是要調(diào)。但是你既然打算做到一個(gè)月，就不建議你去調(diào)了。

vicky 追問(wèn)

2025-04-14 19:26

了解，謝謝老師

宋生老師 解答

2025-04-14 20:08

您好，不用客氣的了