宋生老師 解答

2025-04-14 14:35

直接按照勞務申報就行。

小小???? 追問

2025-04-14 14:40

因為支付勞務報酬，不是本單位的員工，不是每個月都固定發的，個稅扣回，是在下個月申報時產生了個稅，讓勞動者交回幫她代墊的稅，還是怎么操作

宋生老師 解答

2025-04-14 14:41

你好，其實你發放的時候就應該先扣下來。

小小???? 追問

2025-04-14 14:45

自己按照稅率表幫她發了先扣下來嗎？老師幫我看看算法對嗎？比如勞務報酬是3600元，個稅=（3600-800）*20%=560元，發放時就發3600-560=3040元，對嗎？

宋生老師 解答

2025-04-14 14:46

你好對的，就是這樣子計算。

小小???? 追問

2025-04-14 14:47

老師，扣下來的560元個稅怎么做分錄呢

宋生老師 解答

2025-04-14 14:48

你好，這個你應該借，應付賬款。3600貸，銀行存款3040，應交稅費代扣代繳個稅560。

小小???? 追問

2025-04-14 14:57

支付勞務報酬時：借：日常運營費用  3600  貸：銀行存款  3040，  貸：應交稅費--代扣代繳個稅  560，                           
 繳納個稅時：借：應交稅費--代扣代繳個稅  560   貸：銀行存款  560   是這樣嗎

宋生老師 解答

2025-04-14 15:10

你好對的，就是這樣子做。

小小???? 追問

2025-04-14 15:12

謝謝老師的細致回答，感謝

宋生老師 解答

2025-04-14 15:15

你好，不用客氣的了。

小小???? 追問

2025-04-14 15:23

老師，個人所得稅APP個稅申報后就不能預填計算要繳的個稅了，還有哪里可以預填計算需繳納的個稅嗎

宋生老師 解答

2025-04-14 15:26

你好，這個你可以根據自己的數據自己算。

小小???? 追問

2025-04-14 15:28

好的好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2025-04-14 15:29

你好，不用客氣的了。