A 二號微笑???? 追問

2025-03-25 10:40

那我每個月，只需要寫第一個分錄就可以了吧

家權老師 解答

2025-03-25 10:42

是的，就是那個意思的

A 二號微笑???? 追問

2025-03-25 10:45

小規模不交稅，還需要設置三級科目嗎
1借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅
這樣行不

家權老師 解答

2025-03-25 10:48

借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅費-未交增值稅 直接使用這個科目

A 二號微笑???? 追問

2025-03-25 10:50

季度末，轉出減免稅額，
借：應交稅費-未交增值稅-減免稅款
貸：營業外收入-減免稅額

家權老師 解答

2025-03-25 10:54

直接
借：應交稅費-未交增值稅
貸：營業外收入-減免稅額

A 二號微笑???? 追問

2025-03-25 11:18

計提當月工資
借：管理費用-工資1000
   貸：應付職工薪酬-工資800
          其他應付款-社保（個人）200
計提當月社保
借：管理費用-社保（單位）
    貸：應付職工薪酬-社保（單位）
發工資
借：應付職工薪酬-工資800
   貸：銀行存款800

家權老師 解答

2025-03-25 11:20

計提當月工資
借：管理費用-工資1000
貸：應付職工薪酬-工資1000
計提當月社保
借：管理費用-社保（單位）
貸：應付職工薪酬-社保（單位）
發工資
借：應付職工薪酬-工資1000     
貸：銀行存款800
其他應付款-社保（個人）200

A 二號微笑???? 追問

2025-03-25 11:28

我之前是按我上面寫的，現在改，沒事吧

家權老師 解答

2025-03-25 11:29

是的，改為按我說的做

A 二號微笑???? 追問

2025-03-25 11:29

企業先墊付的，寫其他應付款可以嗎

家權老師 解答

2025-03-25 11:31

可以的，就是那樣子做