七薇 追問

2018-06-12 09:46

個稅就一直掛應交稅費里？

鄒老師 解答

2018-06-12 09:48

你好，沒有計提就會在借方掛賬的

七薇 追問

2018-06-12 09:49

那要怎么處理好一點？

鄒老師 解答

2018-06-12 09:51

你好，只是預交就做預交分錄就是了，不需要做其他特殊處理

七薇 追問

2018-06-12 09:53

因為我們經常會有預繳的，會越掛越多的。是不是要通過走工資處理？

鄒老師 解答

2018-06-12 09:53

你好，是工資薪金的個人所得稅還是生產經營個人所得稅？

七薇 追問

2018-06-12 09:58

預交單上是工資薪金，能不能做到工資里貸應交~個稅。

鄒老師 解答

2018-06-12 09:58

你好，你可以這樣計提借；應付職工薪酬貸應交稅費——個人所得稅

七薇 追問

2018-06-12 10:01

印花稅那塊是按含稅的0.03%異地預繳的，那在申報的時候怎么處理？

鄒老師 解答

2018-06-12 10:02

你好，根據你單位印花稅應稅行為發生情況填寫申報就是了

七薇 追問

2018-06-12 10:04

工資表要處理嗎？

七薇 追問

2018-06-12 10:04

印花稅那個不明白，意思是和預繳沒關系？

鄒老師 解答

2018-06-12 10:06

你好，工資表根據你單位工資情況制作就是了預交的印花稅在正常申報是無法抵扣的

七薇 追問

2018-06-12 10:09

意思是無論印花稅預繳沒預繳，我這邊正常申報就可以了？ 
個稅那個不入帳可以嗎？

鄒老師 解答

2018-06-12 10:09

你好，是的個人所得稅預交了是需要入賬的

七薇 追問

2018-06-12 10:21

老師，您說的關于個稅的處理我還是沒明白

鄒老師 解答

2018-06-12 10:23

你好，不明白的地方具體是？

七薇 追問

2018-06-12 10:33

1.預繳個稅做到職工薪酬怎么做？比如預繳100元，就直接做借應付職工薪酬，貸應交-個稅嗎？ 
2.印花稅預繳了之后，我這邊交稅還要交嗎？

鄒老師 解答

2018-06-12 10:34

你好，預交是做這個分錄借；應交稅費貸；銀行存款，你給的分錄是計提分錄2，是的，無法抵扣預交的印花稅的

七薇 追問

2018-06-12 10:39

因為公司的個稅都未到起征點，那我把預繳的個稅直接計提到工資薪金里對嗎？

鄒老師 解答

2018-06-12 10:39

你好，預交只需要做繳納稅款分錄就是了與計提工資沒有關系的

七薇 追問

2018-06-12 10:41

那一直掛在應交稅金那里借方？會越來越多的

鄒老師 解答

2018-06-12 10:42

你好，是的，如果沒有計提就只會越來越多，而你實際也是預交了很多

七薇 追問

2018-06-12 10:43

就不處理？不是很怪嗎？

鄒老師 解答

2018-06-12 10:44

你好，不需要處理，預交的稅款計入借方應交稅費就是了