華姐 追問

2025-03-18 17:39

我們的保險返點不需要開票

小正老師 解答

2025-03-18 17:41

你好，如果需要開票，開的就是*經紀代理服務*服務費

小正老師 解答

2025-03-18 17:42

代收客戶車款：
借：銀行存款  
貸：其他應付款-代收客戶車款  
支付車款：
借：其他應付款-代收客戶車款  
貸：銀行存款  
注：若代收金額不足支付，差額部分需掛“其他應收款-汽車公司”或通過其他方式調整
保險公司返點
借：銀行存款/應收賬款-保險公司  
貸：主營業務收入-保險服務傭金  
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）  
銀行返點：
借：銀行存款/應收賬款-銀行  
貸：主營業務收入-金融服務傭金  
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）  
代收車款的差額：
借：其他應付款-代收客戶車款（差額部分）  
貸：主營業務收入-服務差價  
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）

華姐 追問

2025-03-18 17:49

問題是這樣一來我們實際收入還沒有達到返點收入，單我們交稅反而要交到返點金額的稅，這應該不合理吧

華姐 追問

2025-03-18 17:52

是不是付車款時做   J：其他應付款-代付客戶車款   其他業務收入-保險返點   貸：銀行西康

小正老師 解答

2025-03-18 18:27

你好，如果實際收入沒有達到返點收入，這一部分差額在哪一部分，比如車款代收15萬，在哪一部分會出現差額？