&影* 追問

2018-06-11 11:12

先是工廠開發(fā)票給我們，我們已經(jīng)抵扣了，然后我們作為試駕車要上牌，上牌我們自己要開張機(jī)動(dòng)車發(fā)票給自己，這時(shí)就出現(xiàn)了銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅

宋生老師 解答

2018-06-11 11:14

您好！你們?nèi)绻挚哿?，是視同銷售。交稅。不轉(zhuǎn)出

&影* 追問

2018-06-11 11:17

意思是公司自己開的那張發(fā)票交稅，然后進(jìn)項(xiàng)也不轉(zhuǎn)出，一銷一進(jìn)就平數(shù)了

宋生老師 解答

2018-06-11 11:18

你好！是的。就是這個(gè)意思。

&影* 追問

2018-06-11 11:19

這種行為應(yīng)該不屬于視同銷售吧

宋生老師 解答

2018-06-11 11:22

你好！其實(shí)嚴(yán)格來說，本身你們是購入做固定資產(chǎn)就行了。讓工廠開機(jī)動(dòng)車發(fā)票給你們，然后你們上牌。 
但是實(shí)際操作中很多都是你們這樣操作，就當(dāng)視同銷售了

&影* 追問

2018-06-11 11:24

廠家不可以開機(jī)動(dòng)車發(fā)票

&影* 追問

2018-06-11 11:25

還有個(gè)問題，確認(rèn)收入嗎

&影* 追問

2018-06-11 11:32

如果銷項(xiàng)不做負(fù)數(shù)，進(jìn)項(xiàng)不做轉(zhuǎn)出，一銷一進(jìn)是抵扣了，但是也無意中增加了收入，企業(yè)所得稅也要報(bào)稅

宋生老師 解答

2018-06-11 11:58

你好！你買進(jìn)來的時(shí)候也有成本。所以也沒有所得稅了

&影* 追問

2018-06-11 12:00

好的，謝謝

宋生老師 解答

2018-06-11 12:00

你好！不客氣的。