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送心意

家權老師

職稱稅務師

2025-03-10 11:39

暫估入庫 
借;原材料
貸:應付賬款-估價-供應商 不含稅
正常結轉成本


發票到后沖暫估
借:應付賬款-估價-供應商
    利潤分配-未分配利潤(跨年調整損益)(暫估差額) 
應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人)
貸:應付賬款—結算戶-供應商  價稅合計
支付貨款
借:應付賬款—結算戶-供應商
貸:銀行存款

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相關問題討論
您好,這個是允許的
2022-01-05 12:33:07
你好 ; 那也是走以前年度損益調整來調整 損益科目的 。 不是直接 紅沖在重新做的
2021-11-11 12:29:40
跨年度調整損益類科目會使用到以前年度損益調整這個科目。
2021-09-02 13:50:28
你好,以前年度損益調整做的是修改以前年度損益類科目產生的錯誤,待處理財產損溢是有存貨等盤盈盤虧的賬務處理。
2020-07-17 18:53:32
你好,跨年損益事項需要調整,就需要通過以前年度損益調整科目核算的
2020-07-10 10:34:12
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