波斯貓 追問

2025-02-24 16:16

我們是小微企業不用填這張表的呀

宋生老師 解答

2025-02-24 16:17

你好，沒有就不填就好了。主表里面，
減：營業外支出(填寫A102010\102020\103000)

宋生老師 解答

2025-02-24 16:17

主表里面想要有金額你就得要填。

波斯貓 追問

2025-02-24 16:22

填A105090資產損失稅前扣除這張表可以嗎？

宋生老師 解答

2025-02-24 16:23

你好，你說的這個其實不算資產損失 了

波斯貓 追問

2025-02-24 16:26

哪我要怎樣做帳呢

宋生老師 解答

2025-02-24 16:27

你好其實這個正規的做法你應該正常去。增值稅去調整收入。

宋生老師 解答

2025-02-24 16:27

其實這個正規的做法你應該正常去做收入，去交增值稅
而不是直接計入營業外支出。

波斯貓 追問

2025-02-24 16:27

老師，原價30萬，賣了5萬，老師是資產損失吧

宋生老師 解答

2025-02-24 16:27

你好，是的，是屬于損失了。

波斯貓 追問

2025-02-24 16:30

老師前面5萬是開了專票的，后來被稅務通知按10萬繳納增值稅，所以補了5萬的相應稅款，但后面的5萬是沒有開票了，只是補了稅金，

宋生老師 解答

2025-02-24 16:31

你好，你當不開票收入操作

波斯貓 追問

2025-02-24 16:38

哪我收不回來的5萬匯算調增了，

宋生老師 解答

2025-02-24 16:39

你好，你收不回來的部分可以計入營業外支出但是這是兩件不同的事情。

波斯貓 追問

2025-02-24 16:44

收不回來的部分計入營業外支出也是要匯算調增的，對吧，老師

宋生老師 解答

2025-02-24 16:46

你好，是的，就是這樣子理解。