溫馨 追問

2025-02-17 11:17

老師，之前沒有確定歸屬時，我計提了折舊，現已確定是其他公司，這樣也算是資產清理嗎？不是轉移嗎？

張瑞雪老師 解答

2025-02-17 11:24

如果算轉移了，這個固定資產在你們公司的期間，它的產生的收益你們公司享受，那么對應的折舊費用應該由你們公司承擔。你們公司應該向其他公司支付這些折舊費。看看你們和接收方公司怎么談的了。

溫馨 追問

2025-02-17 11:41

對方公司不用我們承擔這些折舊費，現我司的賬務怎么處理？分錄怎么做？

張瑞雪老師 解答

2025-02-17 11:50

不用就是第一個回復中的分錄。借固定資產清理，累計折舊 ，貸固定資產。然后根據固定資產清理轉到損益或者資本公積中。

溫馨 追問

2025-02-17 12:03

調整沖銷已計提折舊可以嗎？

張瑞雪老師 解答

2025-02-17 12:05

那固定資產原值和累計折舊還在賬掛著了，所以得把這兩個金額沖平了。

溫馨 追問

2025-02-17 12:10

好的，謝謝老師，我看看怎么做比較好

張瑞雪老師 解答

2025-02-17 12:26

好，歡迎以后一起探討學習。