張老師 追問

2018-06-07 11:45

賬套沒有  以前年度損益調(diào)整科目 
可以 直接貸：未分配利潤么

鄒老師 解答

2018-06-07 11:46

你好，可以換成利潤分配——未分配利潤科目

張老師 追問

2018-06-07 11:52

那這樣調(diào)了  今年是一直虧損的 ，    這樣調(diào)增后 所得稅   要不要賬務(wù)處理

鄒老師 解答

2018-06-07 11:55

你好，調(diào)整之后如果沒有補交企業(yè) 所得稅，是不需要做所得稅賬務(wù)處理的

張老師 追問

2018-06-07 12:04

針對去年來說是有所得稅的         但是今年本年利潤累計數(shù)+調(diào)整的未分配利潤后還是負數(shù)     就搞不懂是算有所得稅還是沒有     需要做賬務(wù)處理嗎

鄒老師 解答

2018-06-07 12:05

你好，你意思是去年匯算清繳的時候有補交企業(yè)所得稅？

張老師 追問

2018-06-07 12:19

恩 5月底 匯繳的時候還沒有調(diào)整費用呢，當(dāng)時有補交所得稅，

張老師 追問

2018-06-07 12:20

當(dāng)時沒發(fā)現(xiàn)，  現(xiàn)在6月我想調(diào)整把費用調(diào)整過來，   今年本年累計凈利潤 -13萬，  我要調(diào)增的費用是7萬多，要做所得稅處理嘛，

鄒老師 解答

2018-06-07 12:49

你好，調(diào)整7萬的費用之后你匯算清繳應(yīng)納稅所得額是仍然是負數(shù)還是會變成正數(shù)