追逐繁星 追問

2018-06-07 09:05

這筆分錄是做到16里里面嗎？

袁老師 解答

2018-06-07 09:10

是的啊                                        。

追逐繁星 追問

2018-06-07 09:20

之前的分錄是 
16年的帳 
計提11月份工資  
借：管理費用-職工薪酬-工資  17000 
貸：應付職工薪酬-職工工資 17000 
計提11月份工資 
借：應付職工薪酬-職工工資 17000 
貸：其他應付款-法人 17000 
  
現在要加一個人工資，補繳社保的。 
分錄做成 
借：以前年度損益調整  調多少的數字

袁老師 解答

2018-06-07 09:23

這個根據 社保標準計算                            吧

追逐繁星 追問

2018-06-07 09:28

個人繳費基數是288.19，公司承擔518.21.然后怎么補做這筆分錄

袁老師 解答

2018-06-07 09:30

借：以前年度損益調整貸：其他應付款--社保518.21

追逐繁星 追問

2018-06-07 09:38

16年已經結轉的損益，是不是不需要調整了。

袁老師 解答

2018-06-07 09:40

是的啊                                                                 。

追逐繁星 追問

2018-06-07 09:43

直接用黑筆在16年的分錄上添加上這筆分錄，可以嗎？

袁老師 解答

2018-06-07 09:48

可以的                                                 。