郭老師 解答

2025-02-08 15:13

是是的，是這么做的。

郭老師 解答

2025-02-08 15:25

當時留底在哪個科目里面掛著？

郭老師 解答

2025-02-08 15:42

不管什么時間的留底啊


不同時間的留底不在一個科目里面？

郭老師 解答

2025-02-08 15:46

你的轉出未交增值稅，借方是不是有余額表示留底？




那我上面給你寫的第一個分錄借銷項貸轉出未交增值稅，



是不是抵扣了這個留底？



借方減去這個貸方的轉出未交增值稅余額，不就是你剩余的最終的留底？

郭老師 解答

2025-02-08 15:49

從這個業務來看，410 5.82-934.7這個就是留底

郭老師 解答

2025-02-08 16:01

你好，那就已經坐進去了，你看下這個我上面給你回復的15:49的那個是不是你留底

郭老師 解答

2025-02-08 16:05

你好，那系統里面的934為什么？和你這里的1002不一樣？
什么原因導致的差異呀？

郭老師 解答

2025-02-08 16:14

你好，那你現在我給你補上無票收入了，然后也不結轉了，補上了正確吧？補上了還不對嗎？你之前沒有做，我現在給你補上了呀。第一個分錄不就是嗎？你財務系統里面，少做了金額是1002.01-934.71，這個金額就是我上面第一個分錄給你寫的那個銷項稅額，然后也已經結轉了，還不對嗎？
我給你補了，你還不對的話，那就不清楚了。不好意思，我也不太清楚什么原因了。

郭老師 解答

2025-02-08 17:06

借應收賬款貸主營業務收入，應交稅費、應交增值稅銷項1002.01-934.71
借應交稅費應交增值稅銷項1002.01-934.71
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅1002.01-934.71

寧兒 追問

2025-02-08 15:09

老師，應收賬款交易的會計分錄收款當月我是已經做了的，只是在下月初做增值稅申報時忘記把這個金額加上去了，然后您說的結轉銷項的分錄我也做了，現在是申報過后，申報表上遺留金額和財務軟件里金額有出入

寧兒 追問

2025-02-08 15:24

不是，老師，這個差額要怎么處理呢？電子稅務局里是3103.81元，財務系統里是3171.11元，相差的67.3元是我這次補申報的無票收入的稅額，給合并計算抵扣了

寧兒 追問

2025-02-08 15:41

您指的是什么時間，應收當月，還是我這次申報后？

寧兒 追問

2025-02-08 15:45

這次我只做了結轉銷項和進項，因為進項大于銷項

寧兒 追問

2025-02-08 15:47

4105.82 4105.82
-1002.01 -934.71
3103.81 3171.11  老師，您看下

寧兒 追問

2025-02-08 15:54

1002.01是含了那兩筆無票收入的稅額，

寧兒 追問

2025-02-08 16:04

老師，我糾結的點在于，財務系統里4105.82-934.71=3171.11，和電子稅務局申報結果4105.82-1002.01=3103.81，它不一致，這個差額

寧兒 追問

2025-02-08 16:12

1002是含了前面的無票收入的稅款，因為我在申報時，把銷項金額加上去了，稅局系統自動計算的應抵扣進項

寧兒 追問

2025-02-08 16:57

財務系統里比稅局系統里多這個金額，我現在不是說要查什么原因，我一直在給您說是什么原因造成的，我現在要知道怎么處理這個差額，用個什么樣的會計分錄來把這個差額做平