想人陪的櫻桃 追問

2025-02-05 10:39

留抵的進項稅項是不是在未交增值稅的借方。

家權老師 解答

2025-02-05 10:45

留抵的進項稅項是體現在資產負債表應交稅費借方，跟未交增值稅無關

想人陪的櫻桃 追問

2025-02-05 10:48

是不是應交稅費-未交增值稅的借方

家權老師 解答

2025-02-05 10:50

你月末把留抵稅轉入了應交稅費-未交增值稅借方才會體現在它的借方

想人陪的櫻桃 追問

2025-02-05 11:52

月未是不是應該留抵稅轉到應交稅費-未交增值稅借方才

家權老師 解答

2025-02-05 11:55

根據以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款