弄花香滿衣 追問

2025-01-31 21:55

12月先暫估分錄，那到1月份的時候那筆紅字的要怎么處理呢，直接不做賬只開紅字和報稅是嗎

王琳老師 解答

2025-01-31 21:56

1月份沖紅暫估，再按照沖紅的發票重新入賬

王琳老師 解答

2025-01-31 21:57

1月份開的發票需要做賬，涉及到增值稅了

弄花香滿衣 追問

2025-01-31 22:07

清理固定資產收入款項：
借：銀行存款  400
貸：固定資產清理  388.35
應交稅費_應交增值稅_銷項稅額   11.65
固定資產清理：
借：固定資產清理    30
累計折舊    570
貸：固定資產  600

處置收入：
借：固定資產清理  358.35 
 貸：營業外收入_非流動資產處置凈收益   358.35

幫忙看看11月的分錄醬紫做對嗎，購入的時候是600元普票，銷售的時候是400元

王琳老師 解答

2025-01-31 22:09

購入時沒有抵扣進項，出售時可以按照簡易計稅開票的呀

王琳老師 解答

2025-01-31 22:10

你的分錄是對的 是這樣做的

弄花香滿衣 追問

2025-01-31 22:16

那咋辦，從3%作廢改成13%了

王琳老師 解答

2025-01-31 22:18

那看你是想按照13%開還是按照3%開了  如果想按照3%開就在1月份紅沖13%發票吧

弄花香滿衣 追問

2025-01-31 22:19

那紅沖13%發票的話，11月那份也被紅沖了怎么辦

王琳老師 解答

2025-01-31 22:21

11月份的已經紅沖完了嗎？

王琳老師 解答

2025-01-31 22:22

那就要看看你公司想按照哪個，如果金額不大只有400元用哪個稅率都無所謂，你可以選擇放棄減稅啊

弄花香滿衣 追問

2025-01-31 22:22

是的，就是1月份的時候紅沖了11月的發票

王琳老師 解答

2025-01-31 22:25

金額影響不大可以放棄減稅

弄花香滿衣 追問

2025-01-31 22:25

如果就按13%不改了可以嗎

王琳老師 解答

2025-01-31 22:27

可以的，可以放棄減稅

弄花香滿衣 追問

2025-01-31 22:35

如果11月的分錄按發票3%稅率正常做，12月的分錄也按發票13%正常做，然后1月在紅沖11月的發票，這樣可以嗎

王琳老師 解答

2025-02-01 01:24

可以的，你重復開票了沖紅沒有問題