老實的蝸牛 追问

2018-06-05 17:23

老師若股東的注冊資本有剩余，在注銷之前怎么處理？

QQ老師 解答

2018-06-05 17:25

你好！按投資比例退回

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 10:56

老師，那就是說不需要補票，那虛的30萬按出資比例退回就可以嗎？

QQ老師 解答

2018-06-07 11:38

是的，你們當初是不是 借其他應收款  貸：實收資本 這樣的話可以原分錄沖掉

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 12:29

老師我分錄我這么做的時候直接 借：銀行存款 貸：實收資本，，沒用其他應收款，這樣的話若沖掉時候的分錄怎么做？謝謝！

QQ老師 解答

2018-06-07 12:56

你好！你們當時收到這些錢了嗎？

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 13:15

老師收到了

QQ老師 解答

2018-06-07 13:17

那就不能這被處理了，需要用錢把其他應收款沖回來在做清算

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 13:22

營業執照上注冊資金是1000萬，這100萬是股東打到單位對公賬戶的，實際收到的

QQ老師 解答

2018-06-07 13:24

100玩可以沖回，但是不其他應收款200萬還要平賬啊

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 13:24

我的其他應收款在資產負債表中全是零，

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 13:26

這100萬的實收資本印花稅已經交過，怎么的平法？

QQ老師 解答

2018-06-07 13:56

你好！不用平賬印花稅應該計入費用了

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 14:01

100玩可以沖回，但是不其他應收款200萬還要平賬啊？？怎么理解？

QQ老師 解答

2018-06-07 14:04

不要意思記錯了，有個學員和你問題一樣，但是他是借其他應收款  貸 實收資本  現在也要清算

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 14:06

老師沒明白怎么處理這虛的30萬？原來股東打入資金時:借：銀行存款 貸：實收資本，現在賬上虛的30萬怎么處理，怎么做分錄？

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 14:08

我都亂的鬧不清楚啦？老師請指點？？

QQ老師 解答

2018-06-07 14:13

你好！用發票頂出來是做好的處理辦法，如果沒有按清算車子處理，如果沒有其他債權債務應該是按投資比例吧這錢退給股東

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 14:16

那按投資比例退給股東咋做分錄呢？

QQ老師 解答

2018-06-07 14:33

你好！做完清算就不用做賬務處理了

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 14:41

問題是這虛的30萬清算之前咋處理？

QQ老師 解答

2018-06-07 14:54

你好！沒有發票這30萬你是掛在其他應收款科目下了嗎？拿錢先沖回來或用發票

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 15:08

不可能在應收款吧，說的是花的費用沒又發票，資產負債表里流動資產約30萬,怎么處理？？？ 
就是資產總額那個數據

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 15:09

老師是不我沒描述清楚？多半天沒整明白，急啊？

QQ老師 解答

2018-06-07 15:15

你好！是這樣，也就是說費有發票的費用支出你沒有做賬務處理，貨幣資金虛這30萬是吧，那你們銀行一直都對不上嗎？

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 15:23

是

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 15:24

銀行存款和內賬能對上，由于缺少費用票一直和外賬對不上

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 15:26

資產負債表里的資產都是虛的，沒有那么多

QQ老師 解答

2018-06-07 15:32

你好！解決方法一樣，1、要么拿發票做報銷頂出來 ，2、要么轉款過來縣補齊

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 15:44

若補齊注銷時這筆錢咋辦？

QQ老師 解答

2018-06-07 15:46

清算完后有剩余按比例退給股東

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 16:01

那不補不行嗎？就虛的清算后賬目顯示退給股東不行嗎？

QQ老師 解答

2018-06-07 16:03

虛的害怕清算查賬過不去

老實的蝸牛 追问

2018-06-07 16:06

好的終于明白了，謝謝！

QQ老師 解答

2018-06-07 16:07

不客氣                         ，