神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-06-02 10:24

我們是購(gòu)買(mǎi)了一批儲(chǔ)值卡、用作線上支付的應(yīng)該是

鄒老師 解答

2018-06-02 10:25

你好，購(gòu)買(mǎi)的時(shí)候通過(guò)預(yù)付賬款核算就是了

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-06-02 10:25

不明白、

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-06-02 10:26

我收到了  *印刷品*會(huì)員卡專(zhuān)票并且認(rèn)證了，現(xiàn)在做賬 
這個(gè)不應(yīng)該屬于銷(xiāo)售費(fèi)用嗎?

鄒老師 解答

2018-06-02 10:27

你好，因?yàn)槭窍瘸渲担笫褂玫指敦浛睿梢园搭A(yù)付賬款核算 
應(yīng)當(dāng)在實(shí)際使用的時(shí)候開(kāi)具發(fā)票計(jì)入費(fèi)用，而不是充值就開(kāi)具發(fā)票的

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-06-02 10:29

內(nèi)賬做的時(shí)候是走的，預(yù)付賬款，銀行存款。我現(xiàn)在做外賬呢，怎么走科目？

鄒老師 解答

2018-06-02 10:29

你好，內(nèi)帳，外賬對(duì)這個(gè)核算是一致的，都是通過(guò)預(yù)付賬款核算的

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-06-02 10:30

購(gòu)買(mǎi)會(huì)員卡的費(fèi)用，對(duì)方公司肯定要開(kāi)具專(zhuān)票啊

鄒老師 解答

2018-06-02 10:31

你好，你這個(gè)是充值，并沒(méi)有實(shí)際消費(fèi)，應(yīng)當(dāng)在實(shí)際消費(fèi)的時(shí)候開(kāi)具發(fā)票，而不是充值就開(kāi)具發(fā)票的

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-06-02 10:33

那我如何做賬呢？

鄒老師 解答

2018-06-02 10:35

你好，充值 借；預(yù)付賬款  貸；銀行存款 
消費(fèi) 借；管理費(fèi)用等科目  應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；預(yù)付賬款

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-06-02 10:38

老師你好像理解錯(cuò)我的意思了 
就是我們公司采購(gòu)了一批會(huì)員卡，卡里面沒(méi)有錢(qián)，100,500,1000金額的每張5000張，制卡費(fèi)用0.36每張。總共是5400元的費(fèi)用。對(duì)方公司給我們開(kāi)的5400的發(fā)票。

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-06-02 10:39

這張發(fā)票是5月的，并且我在5月底認(rèn)證了。 
我現(xiàn)在學(xué)要做這張憑證

鄒老師 解答

2018-06-02 10:40

你好，這個(gè)就是計(jì)入費(fèi)用核算登錄 
借；管理費(fèi)用  應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸；銀行存款 
我開(kāi)始以為是你單位去充值某個(gè)網(wǎng)站的會(huì)員發(fā)生的支出，不好意思

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-06-02 10:42

這個(gè)不是銷(xiāo)售費(fèi)用嗎？

鄒老師 解答

2018-06-02 10:44

你好，會(huì)員卡的制作費(fèi)用可以通過(guò)銷(xiāo)售費(fèi)用核算

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-06-02 10:45

所以老師是說(shuō)管理費(fèi)用也可以，銷(xiāo)售費(fèi)用也可以是嗎？還是分情況來(lái)

鄒老師 解答

2018-06-02 10:45

你好，會(huì)員卡的費(fèi)用計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用核算

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-06-02 10:47

那老師剛你又說(shuō)管理費(fèi)用

鄒老師 解答

2018-06-02 10:49

你好，會(huì)員卡的制作費(fèi)用計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用更準(zhǔn)確