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請問老師我企業因商品質量問題，需要付給對方賠償款，那我開票和確認收入是按照正常做嗎，然后賠款應該怎么做分錄呢，如果直接計入營業外支出會被稅局查引起補交稅風險嗎？需要經過其他應付款科目，還是直接做營業外支出啊？
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2019-11-09
某上市公司被認定為技術先進型服務企業。2021年度取得主營業務收入48 000
萬元、其他業務收入2 000萬元，營業外收入1 000萬元，投資收益500萬元，發生主營
業務成本25 000萬元、其他業務成本1 000萬元、營業外支出1 500萬元、稅金及附加
4 000萬元，管理費用3 000萬元，銷售費用10 000萬元，財務費用1 000萬元，實現年度
會計利潤總額6 000萬元。其中，具體業務如下：
（6）公司取得的投資收益中包括國債利息收入200萬元，符合條件的居民企業之
間的股息收入100萬元。
計算投資收益應調整的應納稅所得額
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2022-06-20
D公司2022年度結帳前各損益類帳戶的余額如下：(15分)主營業務收入400000元（貸） 管理費用3000元（借）主營業務成本300000元（借） 財務費用4000元（借）營業稅金及附加2800元（借） 投資收益2000元（貸）銷售費用6000元（借） 營業外收入3100元（貸）其他業務收入26000元（貸） 營業外支出700元（借）其他業務成本18000元（借）要求：（1）根據以上資料計算D公司本年度的利潤總額，編制相應的會計分錄（2）計算所得稅（無納稅調整項目）并編制相應的會計分錄
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2024-03-14
匯算清繳中的境外收入的填寫:
老師好,我們公司做進出口加工貿易, 今年有一筆境外的咨詢服務收入, 收入金額20萬元,我們核算的其對應的人工/差旅等成本為10萬元. 請問我們在填報匯算清繳的境外收入和支出的資料時如何填寫呢?
還請詳細說明一下, 必有重謝!
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2020-08-06
國外教練在我們平臺授課，我們支付給對方的費用怎么做賬呢？另外我們這個肯定是美元支付的，這個需要備案什么的嗎？
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2018-08-21
地產公司一般納稅人，要購買 香港公司在內地的一家子公司的100%股權，對方要求境內交易境外支付，什么是境內交，境外支付？
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2019-01-29
支付給勞務派遣（勞務外包）公司的費用，算是勞務費嗎？ 我們從銀行貸了一筆款，在一般戶 不能用于支付勞務費性支出 不知道付給勞務外包公司的這筆算不算
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2019-08-14
1.您單位申報表A102010《一般企業成本支出明細表》第26行“其他營業外支出”為：【5000】元；
2.您單位有“其他營業外支出”，請核實填報是否準確。
匯算清繳里風險提示怎么解決
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2019-05-28
加工企業引進外包公司進場代加工（包吃），支付給外包人員的餐費，如何做分錄
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2019-11-13
境內旅游公司向境外旅游公司支付了旅游費，請問境外旅游公司應該納稅嗎
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2020-03-13
老師 一企業為一般納稅人 對外捐贈 成本20000銷售價30000計入營業外支出是多少
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2020-07-21
公司測算經營指標，19年收入為0，管理費用及財務費用營業外支出等為617萬元，預年度存款利息收入為100萬元，則利潤總額稅前100一617萬元=一517萬元，是這樣核算的嗎？
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2019-07-19
老師以下2點只做股東會決議沒有其他手續可以嗎？
2、預付賬款超過三年甚至三年以上，對方單位已無法聯系，未開票給我們，有些發一部分的貨給我們，有些未發貨給我們，本單位應該如何把賬務處理好呢？
答：借:庫存商品等 營業外支出 貸:預付賬款
3、應收賬款超過三年甚至三年以上，對方單位已無法聯系統，我公司已發貨已開票給對方，本公司應該如何把賬務處理好呢？
答：借:信用減值損失 貸:壞賬準備
借:壞賬準備 貸:應收賬款
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2021-07-19
產品無償贈送給客戶，會計上是不是這樣處理：借：銷售費用/營業外支出 貸：應交稅費-銷項稅 庫存商品如果這樣不確認銷售收入單確認稅的話 稅務系統上該怎么報稅 未開票收入和稅金就對不上了 可以嗎
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2019-04-10
小規模公司減免增值稅列入營業外收入能稅前列支嗎？減免稅稅如何做分錄？如何結轉，分錄如何編制
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2021-10-04
老師，我想問一下，我們公司代房東付租賃稅，只有一份租金發票跟稅收繳款書。問題1.租金發票的金額少于實際租金，怎么做分錄，租金是通過對公賬戶轉款的。2.可以根據租賃稅的稅收繳款書做外賬的憑證嗎，分錄是借:營業外支出 貸:銀行存款嗎？
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2020-04-07
1.盤盈庫存現金120元，盤虧甲材料200公斤，@5.00，計1000元，適用增值稅率17%辦理轉賬
2.報經批準，盤盈庫存現金做營業外收入處理，盤虧的甲材料40%有責任人賠償，60%做企業管理費用支出。
這兩道題不太能理解，不會
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2022-09-07
. 填空題
某機器設備生產企業2020年全年主營業務收入6000萬元，其他業務收入1800萬元，營業外收入800萬元，主營業務成本3500萬元，其他業務成本500萬元，營業外支出600萬元，可以扣除的相關稅金及附加320萬元，銷售費用900萬元，管理費用500萬元，研發費用200萬元，財務費用400萬元，投資收益1150萬元。
（10）企業當期通過省人民政府公益捐贈350萬元，向新冠定點醫院直接捐贈現金100萬元，非公益性捐贈50萬元。
事項需要調增利潤 萬元（調減請用負號表示，只填數字，注意單位！不要用千分位符）
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2020-11-21
務所檢查，涉及利潤表的有關事項如下：
◎取得國庫券利息收入 3萬元。
。以經營租領方武租入設備一合，租領期二年，一次性支付租金
32萬元，己經計入其他業務支出。
③被工商行政管理部門罰款5萬元。
?對外捐贈 5 萬元，其中：4 萬元捐贈給希望工程基金會，向災區直接捐贈 1 萬元，均已計入營業外支出。
⑤為投資者支付的商業保險費 0.5萬元。
要求：計算出該企業本年度應繳納的企業所得稅額（所得稅說率：25%）。
（25分）
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2022-12-16
請問，我公司的公交車出事故損失了1000元。保險公司只陪了900元。我分錄是不是可以 事故發生時借:營業外支出-1000 貸:現金-1000 收到保險公司賠款時 借:銀行存款-900 貸:營業外支出-900（紅字) 沖回來就可以了？
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2016-01-12
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