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您好！老師我公司2018年申報增值稅收入是67000.97元，申報企業所得稅收入是67000元，但開票金額是67000.03元，現在要做企業所得稅匯算清繳，收入可以填67000.03元嗎，增值稅填報收入比開票金額少0.06元，要不要改正申報呢？
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2019-05-17
10月8日，從西單百貨商場收到委托代銷的代銷清單，銷售A產品5臺，每臺60,000元（不含稅），增值稅稅率為13%，對方按照價款的5%收取手續費，并開具增值稅專用發票，收到支票一張存入銀行。會計分錄
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2019-11-17
繳納增值稅稅款多過開票的增值稅額，應該如何寫分錄
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2020-02-13
老師，代開增值稅普票申報增值稅是應該填在那個里面？
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2019-01-10
增值稅一般納稅人收到的增值稅普通發票需要認證嗎？
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2022-03-16
增值稅專用發票能抵增值稅，為什么不能抵企業所得稅？
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2019-03-25
本月開具增值專用票下月有進項增值專用可以抵扣嗎
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2019-03-29
老師，我看書的時候，看到增值稅繳納的分錄，我有點搞不清楚了，上面寫著繳納增值稅有當月繳納，和繳納以前期間的，平時納稅申報增值稅的時候不都是次月繳納上個月的增值稅嗎，不都是應該用第二個分錄嗎？
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2020-07-16
公司是從事房地產行業的，2018年底住宅預售后房款轉入預收款，繳納了預繳的增值稅3%，預繳的土地增值稅2%，但2019年不斷的在銷售，仍舊掛在預收賬款下，難道要等清算的時候在補交增值稅，土地增值稅么？
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2019-09-10
老師，通行費發票只有增值稅電子普通發票和紙質版的增值稅專用發票可以抵扣是嗎？紙質版的增值稅普通發票和其他類型的發票不能進行抵扣是嗎？
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2020-12-04
小規模納稅人開了增值稅專用發票，開的普票和專票沒有超過30萬，普票的銷售額是不是不需要交增值稅，開的專票的銷售額還是要交增值稅啊？
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2020-04-09
老師，為什么開增值稅普通發票也要交增值稅和所得稅啊？幫我解析下，謝謝。我只知道開專票要交增值稅(=銷一進)。
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2016-10-18
老師們，小規模納稅人銷售使用過的固定資產和舊貨，會計分錄是這樣嗎？
簡易計稅
（1）結轉固定資產凈值入清理賬戶：
借：固定資產清理
累計折舊
固定資產減值準備
貸：固定資產
（2）確認轉讓價款并核算相應增值稅：
借：銀行存款
貸：固定資產清理
應交稅費一應交增值稅 （3%征收率計算）
同時，確認增值稅減免優惠：
借：應交稅費—應交增值稅 （1%優惠部分）
貸：其他收益（或營業外收入）
（3）結轉固定資產清理賬戶入損益：
借：固定資產情理
貸：資產處置收益（或營業外收入）
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2019-12-21
什么時候企業自產產品用非貨幣形式發放給員工？什么時候是按生產成本加增值稅？什么時候是按公允價值加增值稅發放給員工呢？他有些題是按生產成本加加增值稅。有些題目是是公允價值加增值稅發放給員工。就是是分不太清楚?
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2022-03-07
老師，海關進口增值稅專用繳款書，和收費公路通行費增值稅電子普通發票，這2種發票可以在增值稅發票管理新系統開具嗎？
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2020-06-28
小規模納稅人，自開增值稅專用發票和增值普票，1個季度合計:超過10萬，普票能享受免增值稅嗎？現在附加稅能享受什么優惠？
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2019-01-12
(2)購進原材料，取得增值稅專用發票上注明增值稅39000元，支付運輸企業(增值稅- -般納稅人)不含稅運輸費10000元，取得增值稅專用發票。
分析計算增值稅的進項稅額或不可抵扣的進項稅額
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2023-03-25
您好，老師，我公司出售一批自用的固定資產，開的13%的專票，增值稅申報表按照發票的金額申報的，但是固定資產清理賬務里面沒有收入，導致報表里的收入和增值稅申報表的收入對不上，這正常嗎
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2020-03-10
今天外賬會計要我做一份出庫單，出庫單就是要我根據給購買方開具的增值稅專用發票上的明細制作用，我就有點明白了，為什么增值稅專用發票上不是已經開具的很清楚了，為什么還要做一份呢
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2015-04-02
老師，你好！我們公司2月份的增值稅已經申報完了（當月沒有收入）3月初的兩張進項稅發票不小心認證到2月份去了，導致那兩張發票的增值稅沒有抵扣，稅控盤無法清卡，請問這種情況要怎么處理？
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2019-04-20
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