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你好我想咨詢一下 我們18年5月所得稅匯算補交了17年的企業(yè)所得稅，那么今年5月進行18年的所得稅匯算的時候，補交計入以前年度損益調整的所得稅在所有者權益變動表里哪一列填列？
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2019-05-27
2018年補交了2017年企業(yè)所得稅39208.99元，我做了以前年度損益調整賬務，是在哪個報表里反映？過去有利潤分配表，現(xiàn)在只有所有者權益變動表，但在:會計政策變更和前期差錯更正欄都無法輸數(shù)，填其他欄次又不能審核通過，其他欄不能有數(shù)。不動年初數(shù)，動本年利潤，那在利潤表中哪一欄次反映？
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2019-04-11
老師，請問季度申報所得稅的時候，我應該是借所得稅費用，貸應交稅費-所得稅，然后借本年利潤貸所得稅費用嗎？
1/499
2019-10-16
企業(yè)所得稅申報表，資產(chǎn)總額第二季度的季初是不是就是第一季度的季末
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2020-07-03
第二季度的申報企業(yè)所得稅的時候利潤總額填報錯了第三季度該怎么辦？
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2015-10-19
老師請問企業(yè)所得稅年報彌補虧損明細表，可彌補年限里是填本年利潤余額么（借方）對不對，是填負數(shù)么
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2020-04-11
10月初申報完第三季度企業(yè)所得稅后應該要交所得稅，但我們之前9月會計憑證里還沒有計提第三季度的所得稅，本來打算在10月份賬里補提第三季度所得稅，借：所得稅費用，貸應交稅費-企業(yè)所得稅，然后在稅務局劃走稅款時借：應交稅費-企業(yè)所得稅，貸：銀行存款。申報當天稅務所自動從公司銀行上劃走了申報的稅款（含5000企業(yè)所得稅款）。但后來10月中旬發(fā)現(xiàn)研發(fā)費用忘記加計扣除所以要更正申報，而重新申報后是不需要繳企業(yè)所得稅的。但錯交的5000的企業(yè)所得稅款目前沒退回來，估計11月中旬才能到賬。目前關于企業(yè)所得稅的分錄10月賬都還沒做，那現(xiàn)在關于企業(yè)所得稅的5000怎么做分錄？謝謝
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2022-11-01
老師 總分機構 季度企業(yè)所得稅不匯總，年度統(tǒng)一匯總的情況下的情況下，季度企業(yè)所得稅預繳時 企業(yè)類型選擇一般企業(yè)還是跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)總機構
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2021-11-14
請問老師，上一年度的企業(yè)所得稅預交多了，可以留著下一個年度來抵扣嗎
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2021-04-08
我需要申報2020年的企業(yè)所得稅匯算清繳在那里申報
1/264
2021-05-31
甲公司2×22年12月31日發(fā)現(xiàn)2×21年度多計管理費用600萬元，并進行了企業(yè)所得稅申報，甲公司適用企業(yè)所得稅稅率為25%，按凈利潤的10%提取盈余公積。假設甲公司2×21年度企業(yè)所得稅申報的應納稅所得額大于零，則下列甲公司對此項重要前期差錯進行更正的會計處理中正確的是（ ）。
A．調減2×22年度當期管理費用600萬元
B．調增2×22年利潤總額450萬元
C．調減2×22年年初盈余公積45萬元
D．調增2×22年年初未分配利潤405萬元
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2024-04-10
甲公司2×22年12月31日發(fā)現(xiàn)2×21年度多計管理費用600萬元，并進行了企業(yè)所得稅申報，甲公司適用企業(yè)所得稅稅率為25%，按凈利潤的10%提取盈余公積。假設甲公司2×21年度企業(yè)所得稅申報的應納稅所得額大于零，則下列甲公司對此項重要前期差錯進行更正的會計處理中正確的是（ ）。
A．調減2×22年度當期管理費用600萬元
B．調增2×22年利潤總額450萬元
C．調減2×22年年初盈余公積45萬元
D．調增2×22年年初未分配利潤405萬元
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2024-05-28
你好，老師
我公司在今年查賬時，稅務機關要求補繳企業(yè)所得稅20000元，稅務機關要求填制在2018年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報表中，請問未記的收入填制在哪行中？
1/453
2020-01-14
去年12月沒有計提企業(yè)所得稅和年終獎，我現(xiàn)在反結賬去計提的話，然后更正第四季度財務報表，那第四季度企業(yè)所得稅需要更正嗎？
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2024-02-06
去年12月沒有計提企業(yè)所得稅和年終獎，我現(xiàn)在反結賬去計提的話，然后更正第四季度財務報表，那第四季度企業(yè)所得稅需要更正嗎？
1/846
2024-02-06
老師你好，我做會計不久，還沒申報過企業(yè)所得稅， 以前都是虧損的，第三個季度有盈利了，請問我在申報第三季度的企業(yè)所得稅時，可以用以前年度的虧損么，這個是系統(tǒng)自己跳出來的，還是要手動輸入啊，我是江蘇的。
1/271
2023-09-07
個人所得稅申報的年度收入不到10萬，申報最后選擇了“享受免申報”，合理嗎？
1/515
2021-06-04
私營企業(yè)年底個人所得稅申報所屬期是一年的還是一個月的
1/886
2019-01-14
你好，請問2021年企業(yè)有盈利，但是以往年度有虧損足夠進行彌補。是否要現(xiàn)在12月所得稅申報時先將所得稅交了再在匯算清繳的時候退回？
3/533
2022-01-05
去年4季度 所得稅季報未申報，今年5.30前可以直接匯算清繳嗎？
1/376
2021-04-16
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