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統計的增值稅專用發票和完稅憑證數，會不會完稅憑證里面包括了交完稅的增值稅發票數？
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2017-09-26
老師，您好，我想問下，公司招待客戶的住宿費和餐飲費取得的增值稅專票，進項稅額可以抵扣嗎？公司員工出差的住宿費和餐飲費取得的增值稅專用發票可以抵扣嗎？
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2019-06-05
某食油生產企業為一般規模納稅人。2018年度，該企業向農民收購大豆支付價款￥200萬元（未取得增值稅發票）；為購進加工食油所需其他原材料、機器設備而取得的增值稅專用發票注明的增值稅總金額為￥500萬元，另外支付運費￥100萬元（未取得增值稅發票）；為發放職工福利而購進各類物品總值￥50萬元（有增值稅發票）。當年食油的銷售總額為￥7000萬元（不含稅），另外取得運費226萬元。
請問：僅對上述業務，該企業2018年度應繳納的增值稅額是多少？
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2021-10-29
出口的一單貨有免稅有視同內銷交稅的，這單貨的國內運輸增值稅專用發票能不能抵扣？但是這個運輸公司開的增值稅發票包括這單全部的運費免稅和視同內銷的所有運費，這單的fob價是86656美元，其中3309.73美元是視同內銷收入，83346.27美元是免稅收入。運費專票稅額是1177.89元，轉出額是不是83346.27/86656*1177.89=1132.9？這樣算轉出額對嗎？
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2017-06-11
A公司為增值稅一般納視企業,適用的增值稅稅率為13%。2019年6月,發生下列 徑務 (1)6月2日,向B公司除銷某商品100件,每件標價200元,實際售價190元 (售價中不含增值稅新),已開且增值稅專用發票,商品已交付B公司。代墊B公司運余 費2000元(不考慮增值稅)現金折扣條件為2/10,12D,n30 (2)6月4日,銷售給乙公司商品一批,增值稅專用發器上注明價數為300元 增值稅額2600元,乙公司以一張期限為60天,面值為22600元的無息商業承兌匯票 支付。該推商品成本為16000元 (3)6月8日,收到B公司6月2日所購商品貨款并存入銀行 (4)6月1日,A公司從甲公詞購買原材料一批,價款20000元,按合同規定先 預付40%購貨款,其余貨款驗貨后支付。 (5)6月20日,因急需資金,A公司將收到的乙公司的商業承兌到銀行辦理貼現，年貼現率10%
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2020-06-24
5日、開出轉賬支票償付前欠貨款:東興工廠2000元,鴻達工廠90000元
(5)7日,生產車間領用A材料260千克、B材料120千克,用于甲產品生產領用B材料10千克為車間一般耗用
(6)8日,收到大鑫公司轉賬支票一張,償付所欠賬款12000元,存人銀行
(7)10日,從東興工廠購入材料一批,增值稅專用發票列明:A材料580千克,單價140元，B材料330千克,單價110元;增值稅稅率
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2022-05-12
老師好，請問，在保稅區超市買東西，買的食品和日用，超市給我公司開了增值稅專用發票，金額100多，進項稅額十幾塊錢，但是由于這個超市不久前早就關門大吉了，這張票我也拿不到了。但是在增值稅發票綜合確認平臺，能看到這張待認證的專票。因為這張票我拿不到了，我要不要勾選這張票？可是如果勾選了 ，沒有票 我怎么做賬？如果放著不管呢？這是2018年底開的，我們買的是食品和日用。超市給開了專票。到現在 也快到認證期限了。
請問老師， 我要怎么處理這張發票呢？我是新手，請老師詳細指導。謝謝您
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2019-11-13
老師好，請問，
在保稅區超市買東西，超市給我公司開了增值稅專用發票，金額100多，進項稅額十幾塊錢，但是由于這個超市不久前關門大吉了，這張票我也拿不到了。但是在增值稅發票綜合確認平臺，能看到這張待認證的專票。因為這張票我拿不到了，我要不要勾選這張票？可是如果勾選了 ，沒有票 我怎么做賬？如果放著不管呢？這是2018年底開的，也快到認證期限了。
請問老師， 我要怎么處理這張發票呢？
我是新手，請老師詳細指導。謝謝您
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2019-11-11
老師，您好！我在電子稅務局上面申報增值稅，其中附表2增值稅專用發票份數填寫錯誤，這種情況有沒有什么影響呢？我目前只點了申報，還未繳費。
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2019-12-06
2021.5.15A 公司銷售產品給 B 公司，專用發票載明貨款500000 元、稅款 65000 元。當日收到面值 565000 元、期限60天、票面利率8%的商業承兌匯票。6.8A公司將該票據貼現給開戶行，貼現利率10%。編織會計分錄
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2021-11-11
您好，我今天開了一張增值稅普通發票，蓋章的時候，這個章最底下的13個數字，和邊框沒蓋上，這個發票還有用嗎？應該怎么處理？
1/2003
2021-09-01
增值稅小規模納稅人取得應稅銷售收入，納稅義務發生時間在2020年2月底以前，已按3%征收率開具增值稅發票，發生銷售折讓、中止或者退回等情形需要開具紅字發票的，按照3%征收率開具紅字發票；開票有誤需要重新開具的，應按照3%征收率開具紅字發票，再重新開具正確的藍字發票。
我想問：藍字發票重新開按照3的稅率開具還是按照1的稅率開具
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2020-03-03
，公司為員工手機充值話費取得增值稅專用發票，可以正常抵扣嗎
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2017-12-28
你好老師，我司有4個稅控盒分別在不同地方開票，申報增值稅時，開具的增值稅專用發票與普通發票的具體金額與稅額，該怎么確定？
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2019-10-18
甲企業為增值稅一般納稅 人,2019年10月購進批原 材料,取得增值稅專用發票 發票注明的增值稅稅額為16萬 元;支付運輸公司運費,取得 運輸公司開具的普通發票,金 額為2萬元。已知交通運輸服 務的增值稅稅率為9%。請對 該業務進行計稅處理
1/2040
2020-05-06
江蘇的進口增值稅專用發票認證怎么認證的？
1/1001
2018-12-26
老師您好，麻煩問一下我們取得的增值稅專用發票，計入進項稅額以后，在增值稅發票專用平臺用勾選嗎？還是什么時候抵扣什么時候勾選
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2021-08-20
昨天申報了上個月的稅，今天專管員要求帶上個月的資料過去，應該是要查賬吧，上個月增值稅全額抵減了，想問下上個月有一張開出的專票實計作廢但開票系統忘記作廢了，把它和其他的票做在了一起算了稅，想這個月再做紅字票，專管員那邊查賬有問題嗎？
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2019-12-10
你好老師，小規模企業申請代開的增值稅專用發票，在填寫增值稅申報表的時候，按照發票上的銷售額填寫通過不了，需要多加0.01才可以通過，問了稅務局，說是就按照系統為準，這樣就是銷售額多了一分，賬務應該怎么處理？
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2020-04-09
老師 增值稅申報表（二）第四項其他項的本期認證相符的增值稅專用發票 這個填的時候跟第一項填一樣的嗎？還是需要減去進項轉出的
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2018-10-24
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