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1到9月增值稅應納稅額為0，
10月銷項-進項=100，憑證憑證分錄為借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）100 貸：應交稅費—未交增值稅100，
11月銷項-進項=-300，是否應該做分錄借：應交稅費—未交增值稅100 貸：應交稅費—應交增值稅（轉出多交增值稅）100？
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2020-01-21
當月計提增值稅時 借 應交稅費 應交增值稅（轉出未交增值稅 ）貸應交稅費 應交增值稅
下月繳納時借 應交稅費 應交增值稅 貸銀行存款
那這樣，應交稅費 應交增值稅（轉出未交增值稅）這個科目不就有余額了嗎。這個科目可以反應什么呢
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2020-06-16
我上期申報時，增值稅增控系統專用設備及技術維護費17%的稅作為留底在申報時反應，本期由于申報表改變，剩余的在申報表中沒有提示出來，本月怎樣在報表中填寫呢？
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2016-07-10
2019年已經殺賬，出完報表了，但是這個月檢查發現去年有很多月份，應交稅金-應交增值稅（銷項稅額）里有記錯賬的，賬面上銷項比申報系統中銷項大，同時應交稅金-應交增值稅（進項稅額）里有部分進項票沒有入賬的，所以現在申報系統中有留抵稅額，而賬面上應交稅金有貸方余額，這種情況該怎么調整？
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2020-03-08
請問老師：月末，進項稅額大于銷項稅額，月末不需要結轉；
問題一：發票系統里的進項稅發票怎么選擇呢？
問題二：那么本月如何進行增值稅納稅申報呢？
問題三：進行本月增值稅申報的時候，會計的賬務處理怎么做？
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2019-10-22
請教老師，我們是私募基金管理人，資管產品是契約型基金，需要繳納所得稅嘛？如果不繳納，財稅政策是哪個
管理人代基金產品繳納的增值稅后，那么管理人的財務報表是不是要和增值稅系統申報的收入一致？
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2023-07-20
某工廠系增值稅一般納稅人，2018年12月份銷售自己使用過的設備一臺，取得含稅銷售額9.5萬元，已知該設備于2017年6月購入時已抵扣進項，已計提折舊2萬元，側該工廠銷售設備應繳納的增值稅為多少萬元。
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2019-06-04
某建筑公司系一般納稅人。2021年6月16日銷售一輛運輸用卡車，取得銷售收入60000元，并享受了減稅政策。該卡車為2014年5月購入，則該項銷售行為應納增值稅為（ ）元。 應納增值稅＝60000/（1＋3%）×2%＝1165.05（元） 為什么不是銷售二手車
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2023-07-12
老師，期末需要交納增值稅，這個科目是要轉到應交稅費-應交增值稅-未交增值稅嗎？
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2021-09-07
增值稅預繳申報里沒有表，點出來就是增值稅已經申報，增值稅預繳還需要申報嗎？
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2018-09-14
預繳土地增值稅怎么計算，預收50萬房款，預繳增值稅13761.47；應該預繳多少土地增值稅
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2022-04-14
你好，企業既有簡易征收的增值稅也有一般計稅的增值稅時，增值稅賬務如何處理？
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2019-10-12
應交稅費為負數，增值稅專用發票稅費為繳納，負數大于增值稅，還用繳納增值稅嗎？
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2022-04-08
稅盤費用抵減增值稅（為什么交完稅后未交增值稅會有借方余額900）
（1）購入借管理費用900，貸現金900 （2）抵減借應交增值稅-減免稅款900 貸管理費用900 （3）結轉未交增值稅借轉出未交增值稅，貸未交增值稅 （4）交稅，借未交增值稅 貸銀行存款
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2021-12-17
月末轉出未交增值稅需要寫2個分錄？不是只寫借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅？，還需要寫下面那個分錄？借:應交稅費應交增值稅銷項稅額
貸：應交稅費應交增值稅進項稅額和應交稅費轉出未交增值稅？
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2021-07-29
提一個一般納稅人的稅控盤維護費抵減增值稅問題，我先結轉增值稅，然后再抵減嗎，借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸應交增值稅-未交增值稅，然后稅控盤維護費抵減，借應交稅費-未交增值稅 ，貸 營業外收入，這樣行嗎，如果不對，應該怎么做
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2018-01-11
1. 陜西**商貿有限公司一般納稅人，3月份開出 4 張票 1,增值稅專票 65000 元2,增值稅普票 32000 元 3.增值稅專票 325000 4,增值稅專票 12500 。當月月份收到了3張發票，增值稅普通發票 7500g元，代開增值稅專票235000，增值稅專票 175000.計算 4月份報稅期一共要交多錢的稅款？
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2022-10-27
一,某生產企業,系增值稅一般納稅人,納稅期限為一個月,當年3月份發生業務如下
(1)10日,除銷其產品一批,開出增值稅專用發果一張,價稅會計金額為1469000元。
(2)20日,購進生產用原料A一批,貨值價稅合計1040000萬元,依法取得了增值稅
專用發票
(3)25日,因部分貨物質量與合同約定不符該企業收到購貨方退回的產品(該產品
為1月份賒銷)若干,貨值22600元(含稅價,根據退貨證明單開具了紅字增值稅專用發票。
要求:計算該企業3月份應當繳納的增值稅額?該企業應當在什么期間向其主管稅務機
關中報并繳納增值稅款?
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2022-04-21
老師，月末要做借應交稅費應交增值稅銷項稅貸應交稅費應交增值稅進項稅差額應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅嗎
1/447
2020-05-07
12月在異地預交了增值稅及附加費，本月申報增值稅時抵扣了預交的增值稅后不用交增值稅，那么附加費申報是零申報嗎？
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2019-01-12
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