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12月份時候銷售房子，開發(fā)票出去1830175元，稅額87151.19元，12月份未做增值稅稅費(fèi)計提，2019年1月份繳納增值稅稅款87151.19元，兩筆分錄怎么做？貸:主營業(yè)務(wù)收入143023.81 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-應(yīng)交增值稅87151.19 借:銀行存款1830175借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-已交增值稅87151.19 貸:銀行存款87151.19 對嗎？
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2019-02-15
老師，請問一下，月末實(shí)現(xiàn)增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。交的時候，是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款。。。 這樣做分錄沒錯吧？ 這樣做，轉(zhuǎn)出未交增值稅科目 期末就會一直有個借方余額。 是不是這樣？
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2020-11-28
轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額對嗎？上月計提，次月繳納，計提借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，次月繳納后借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸銀行存款，這樣未交增值稅借方就有余額了，一直這樣掛著嗎？借方有余額對嗎？
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2020-04-09
10月份進(jìn)項(xiàng)1500?銷項(xiàng)1600?,這樣計提借應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅00??貸?應(yīng)交增值稅--未交增值稅,100?,申報時,因?yàn)橛屑佑嫷挚?5%,結(jié)果是申報應(yīng)交增值稅為0?,有留抵25,那該如何做帳,,,
我意思是我實(shí)際應(yīng)交增值稅是 0 結(jié)果有計提數(shù),怎么平掉這帳
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2020-11-05
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—應(yīng)交銷項(xiàng)稅3968.72
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅3968.72
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅413.26
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅413.26
上期留抵稅額是否要做分錄，進(jìn)項(xiàng)都做轉(zhuǎn)出分錄了，但是進(jìn)項(xiàng)還有余額
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2024-01-10
單位是一般納稅人，我計提增值稅時，借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交增值稅_未交增值稅，繳納時，借應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅 貸：銀行存款 老師我這個月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，需不需要做分錄啊？要是需要怎么做呀？
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2018-11-08
關(guān)于 增值稅，
請問老師，
每月我都做：借：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。
然后下月交稅，月月如此。
現(xiàn)在年底，應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）和（銷項(xiàng)稅）和（轉(zhuǎn)出未交增值稅）三個三級科目期末都有余額，需要年底做一次結(jié)轉(zhuǎn)嗎？必須的嗎？
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2020-01-23
11月的會計分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 649.51 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 649.51 12月，只有一個銷項(xiàng)稅額263.28，沒有進(jìn)項(xiàng)稅額 12月的交稅的會計分錄是不是下面這樣做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 263.28 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 263.28
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2017-01-12
老師早，4月申報屬期3月份的增值稅，4月繳納稅金，分錄這樣寫：3月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 4月份繳納時，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款 可以嗎？
3/2006
2020-04-29
老師，24年11月我的進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅，結(jié)轉(zhuǎn)后我的未交增值稅就在借方，那么我交12月的增值稅，如果銷項(xiàng)稅小于我的未交增值稅借方金額，那我的會計分錄是不是這個做：借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額 XX 貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅
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2025-01-09
房地產(chǎn)企業(yè)銷售已完工未進(jìn)行土增清算的房產(chǎn)，現(xiàn)不用預(yù)交增值稅了，本月抵減后也不用交增值稅，土地增值稅預(yù)征為（預(yù)收款-應(yīng)預(yù)交的增值稅）*預(yù)征率。如果本月收款50萬元，應(yīng)預(yù)征的士地增值稅為（50萬-0）*0.015的結(jié)果嗎？謝謝！
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2022-04-07
我公司是房地產(chǎn)公司，前期有預(yù)繳增值稅，本期開具銷售發(fā)票，有應(yīng)交增值稅，但是小于前期預(yù)繳增值稅，直接抵減了，增值稅抵減了，附加稅也就抵減了，只交了水利建設(shè)基金，請問會計分錄怎么做？賬務(wù)如何處理？
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2020-10-14
這里季度不超10萬不交稅。收入90000元、免增值稅，小規(guī)模增值稅附表需要填列嗎
1/756
2017-01-07
2020年第二季度銷售貨物自行開具專票28萬元，季度銷售額不超過30萬，免增值稅，產(chǎn)生1%稅額2772.28怎么填列增值稅申報表，急急
1/249
2020-07-11
老師您好，我們享受鮮奶肉免增值稅，增值稅申報表怎么填呢？
1/510
2018-10-20
老師金稅盤使用費(fèi)可以抵增值稅，在報稅時填到增值稅申報表的哪個表哪一行？
1/1261
2020-05-09
2022年12月30日，我公司（小規(guī)模）出讓土地收入600萬。在12月底，已經(jīng)做無票收入，增值稅免稅，已經(jīng)繳納印花稅和土地增值稅，但沒有開普通增值稅發(fā)票。2023年1月，補(bǔ)開普通增值稅發(fā)票（免稅）。我應(yīng)該怎么做賬？季報稅時，應(yīng)該怎么填報表？
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2023-02-02
混合銷售行為是按銷售的貨物的稅率繳納增值稅？銷售貨物實(shí)際增值稅是17%，帶安裝，要開外管證去地方繳稅，但地方預(yù)繳增值稅是按11%為計稅依據(jù)預(yù)繳2%，稅率不一樣，沒事吧
1/946
2017-05-23
老師，請問建筑服務(wù)在外地預(yù)繳增值稅稅率是百分之二嗎，預(yù)繳增值稅必須預(yù)繳附加稅嗎，印花稅在異地申報還是自己所在地申報？簡易征收的在外地產(chǎn)生業(yè)務(wù)怎么預(yù)繳增值稅及其他稅以及預(yù)繳稅率是多少？
1/1148
2020-07-31
老師，房產(chǎn)公司第一次申報增值稅，是要申報哪些內(nèi)容？根據(jù)預(yù)收賬款的1%預(yù)繳增值稅是在哪填呢？
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2020-05-19
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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