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企業(yè)所得稅年度匯算清繳有費(fèi)用調(diào)減，要做會(huì)計(jì)分錄嗎。企業(yè)虧損，不涉及所得稅繳納。借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎
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2022-05-01
某居民企業(yè)2021年度會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額為1000萬元。當(dāng)年取得國(guó)債利息收入25萬元。無其他調(diào)整事項(xiàng)。當(dāng)年企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得是 多少萬？
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2022-01-18
2019年重復(fù)計(jì)提了55萬績(jī)效獎(jiǎng)金，現(xiàn)在是做以前年度損益科目調(diào)整嗎？
1.會(huì)計(jì)分錄怎么寫？
2.在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表會(huì)有利潤(rùn)的差額嗎？
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2020-03-30
匯算清繳時(shí)只有收入 成本為0 申報(bào)提示有風(fēng)險(xiǎn)成本就是工資之類的 都在費(fèi)用里只調(diào)整利潤(rùn)表的年報(bào)表嗎？那季度報(bào)的利潤(rùn)表呢
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2018-05-08
2017年12月教育費(fèi)附加多計(jì)提了0.01元現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，該怎么做分錄調(diào)整，借:應(yīng)交稅費(fèi)~教育費(fèi)附加，貸:稅金及附加還是利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn)?
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2019-01-14
老師您好，請(qǐng)問在21年12月多做一筆以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，然后導(dǎo)致報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表跟實(shí)際不符，這個(gè)應(yīng)該怎么辦啊
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2023-03-15
老師，請(qǐng)教一下，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，做匯算清繳的時(shí)候有加計(jì)扣除，但是，賬面上利潤(rùn)表未分配利潤(rùn)沒有變化，這個(gè)需要做什么調(diào)整嗎？
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2022-05-09
老師，發(fā)現(xiàn)21年的職工福利費(fèi)沒有經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬，然后現(xiàn)在匯算清繳，職工薪酬支出及支出調(diào)整表中的職工福利費(fèi)該怎么填才好？
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2022-05-09
小規(guī)模，做年報(bào)，我在填寫《職工薪金及納稅調(diào)整明細(xì)表》，我公司2017年只發(fā)放了72000元的工資，像職工福利費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)，養(yǎng)老保險(xiǎn)都沒有，這幾個(gè)項(xiàng)目都不用調(diào)整對(duì)嗎，那么第一欄“工資薪金支出”當(dāng)中的“賬載金額”、“實(shí)際發(fā)生額”、“稅收金額”，我是不是都填寫72000呢？
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2018-05-02
員工福利費(fèi)我是做在管理費(fèi)用里面的，但是在年報(bào)里面A105050職工薪酬納稅調(diào)整表里有一個(gè)職工福利費(fèi)支出，另外在A104000其間費(fèi)用明細(xì)表里面，不是各種費(fèi)用的一種結(jié)算嗎？里面沒有福利費(fèi)這項(xiàng)，這個(gè)福利費(fèi)應(yīng)該做到哪里才是對(duì)的？
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2017-04-14
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32、某居民企業(yè)2017年實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額200萬元，在當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生了符合規(guī)定的公益性捐贈(zèng)支出30萬元，假設(shè)當(dāng)年無其他納稅調(diào)整項(xiàng)目，2017年該企業(yè)應(yīng)繳納企業(yè)所得稅（）萬元。
這道題怎么解析
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2019-10-23
某居民企業(yè)2022年實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額1200萬元，在當(dāng)年
生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生了公益性捐贈(zèng)
出200萬元，購(gòu)買了價(jià)值600萬元的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備。
假設(shè)當(dāng)年無其他納稅調(diào)整項(xiàng)目，計(jì)算
2022年該企業(yè)應(yīng)繳納企業(yè)所得稅稅額。
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2024-12-31
所得稅匯算清繳，2017年1月份審計(jì)讓把固定資產(chǎn)的使用年限調(diào)整（原來60個(gè)月，改為120個(gè)月），借累計(jì)折舊，貸以前年度損益調(diào)整。增加了2016年的利潤(rùn)，但的審計(jì)報(bào)告中沒有體現(xiàn)調(diào)整。現(xiàn)在要年報(bào)了，會(huì)不會(huì)有影響？
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2017-04-12
房地產(chǎn)企業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)按什么比例結(jié)轉(zhuǎn)？后面工程結(jié)算表出來真實(shí)成本以后，如果前面成本結(jié)轉(zhuǎn)多了，后面某年有盈利，企業(yè)所得稅匯算清繳中增加額調(diào)整的多出的成本是按一次調(diào)整還是可以分開多次調(diào)整？
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2020-05-29
請(qǐng)問財(cái)報(bào)上面 期初和期末非限定資產(chǎn)對(duì)不上利潤(rùn)表凈資產(chǎn)（幼兒園的）？應(yīng)該調(diào)整哪個(gè)科目？？
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2023-04-11
提問： 補(bǔ)繳2016年企業(yè)所得稅，調(diào)整未分配利潤(rùn)年初數(shù)，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)不一致怎么辦
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2017-07-05
所得稅匯算清繳，由于計(jì)提稅金，做以前年度損益調(diào)整，會(huì)計(jì)報(bào)表期初數(shù)未分配利潤(rùn)要改嗎
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2014-09-19
查賬小規(guī)模企業(yè)上傳17年的企業(yè)年報(bào)，利潤(rùn)有虧損，是不是在出匯算清繳報(bào)告時(shí)，再做調(diào)整？
1/608
2018-03-27
企業(yè)所得稅年報(bào)受招待費(fèi)影響利潤(rùn)調(diào)增,工商年報(bào)怎么報(bào)是調(diào)整前的數(shù)據(jù)還是調(diào)增后的
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2019-06-17
調(diào)整民間非盈利組織的報(bào)表要注意什么問題呀，怎樣才能把他們之間的勾稽關(guān)系給對(duì)上
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2022-03-15
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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