;)
A公司投資了
A1 A2 A3 A4 A5 都是100%投資的
合并報表權益類抵消可不可以不做，還是必須做，
權益類抵消模板
借：實收資本
貸：長期投資嗎
都是100投資的需要怎么做
1/11
2023-09-27
公司去年入股另一家公司投資10萬元，去年年底那家公司破產(chǎn)清算，我的分錄借：投資收益10萬 貸：長期股權投資10萬。現(xiàn)在做匯算清繳，這個投資收益是否要調增？
1/6
2025-03-18
請問這道題的答案
75. 甲公司為一家房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。2018年3月5日，甲公司將一棟剛剛開發(fā)完成的商品房對外出租，該商品房的成本為2300萬元，當日公允價值為2500萬元。甲公司擬對其采用公允價值模式進行后續(xù)計量，下列賬務處理中正確的是（ ) 。
A. 借：投資性房地產(chǎn) 2300
貸：開發(fā)產(chǎn)品 2300
B. 借：投資性房地產(chǎn)一成本 2300
－公允價值變動 200
貸：開發(fā)產(chǎn)品 2300
資本公積 200
C. 借：投資性房地產(chǎn)一成本 2500
貸：開發(fā)產(chǎn)品 2300
公允價值變動損益 200
D. 借：投資性房地產(chǎn)－成本
1/1266
2020-06-10
老師，麻煩問下企業(yè)吸取新的股東投資（增資），新股東這個投資款需要一次性投資到位還是？
1/1
2024-12-13
如果你是一個創(chuàng)業(yè)投資者，現(xiàn)在有一個投資項目，經(jīng)過討論論證具有極高的技術可行性，且一旦推向市場就會獲得用戶認可，但目前缺乏項目啟動資金，請從財會角度選擇資金籌措方案？（提示：負債籌資或權益籌資， 二選一
1/216
2022-06-17
甲公司股票當前每股市價40元，6個月以后股價有兩種可能：上升25%或下降20%，市場上有兩種以該股票為標的資產(chǎn)的期權：看漲期權和看跌期權。每份看漲期權可買人1股股票，每份看跌期權可賣出1股股票，兩種期權執(zhí)行價格均為45元，到期時間均為6個月，期權到期前，甲公司不派發(fā)現(xiàn)金股利，半年無風險報酬率為2%。
要求
（1）利用風險中性原理，計算看漲期權的股價上行時到期日價值、上行概率及期權價值，利用看漲期權一看跌期權平價定理，計算看跌期權的期權價值。
（2）假設目前市場上每份看漲期權價格2.5元，每份看跌期權價格6.5元，投資者同時賣出1份看漲期權和1份看跌期權，計算確保該組合不虧損的股票價格區(qū)間，如果6個月后，標的股票價格實際上漲20%，計算該組合的凈損益。（注：計算股票價格區(qū)間和組合凈損益時，均不考慮期權價格的貨幣時間價值）
1/444
2022-04-15
如果你是一個創(chuàng)業(yè)投資者，現(xiàn)在有一個投資項目，經(jīng)過論證具有極高的技術可行性，且一旦推向市場就能獲得用戶的認可，但現(xiàn)在缺乏項目啟動資金，請從財會角度選擇負債籌資或者權益籌資，并說明原因
1/322
2022-06-17
公司是一家上市公司，當前每股市價60元。市場上有兩種以該股票為標的資產(chǎn)的期權：歐式看漲期權和歐式看跌期權，每份看漲期權可以買入1股股票，每份看跌期權可以賣出1股股票。兩種期權行使權利的價格都為70元，都是三個月到期，到期前甲公司不分配現(xiàn)金股利。預計三個月后甲公司股價上漲26元或者下跌14元，三個月的無風險報酬率為0.8%。 乙投資者準備買入1000股甲公司股票，同時買入1000份看跌期權。 要求： （1）利用套期保值原理，計算套期保值比率和每份看漲期權的價值； （2）利用看漲期權一看跌期權平價定理，計算每份看跌期權的價值； （3）在（2）的基礎上，如果股票價格下跌14元，計算Z投資者的組合凈損益。
1/963
2022-04-09
資本回報率是衡量公司投資回報率的指標,它表示公司每單位投資所獲得
的收益。 對還是錯
1/119
2024-01-03
某投資人購買了一項歐式看漲期權，標的股票的當前市價為50元，執(zhí)行價格為50元， 1年后到期，期權價格為5元。以下表述中不正確的有（ ）。
A、如果到期日的股價為60元，期權到期日價值為10元，投資人的凈損益為5元
B、如果到期日前的股價為53元，該期權處于實值狀態(tài)，期權持有人一定會執(zhí)行期權
C、如果到期日前的股價為53元，該期權處于實值狀態(tài)，期權持有人可能會執(zhí)行期權
D、如果到期日的股價為53元，期權持有人會執(zhí)行期權
1/5466
2020-02-23
請問如果股東轉款到公司，備注投資款和往來的區(qū)別，或者是說對股東權益保護哪一種更好
3/3869
2021-12-28
資產(chǎn)組合 M 的期望收益率為 18%，標準差為 27.9%，資產(chǎn)組合 N的期望收益率為 13%，標準差率為 1.2，投資者張某和趙某決定將其個人資產(chǎn)投資于資產(chǎn)組合 M和 N 中，張某期望的最低收益率為 16%，趙某投資于資產(chǎn)組合 M和 N的資金比例分別為 30%和 70%，為實現(xiàn)期望的收益率。張某應在資產(chǎn)組合 M上投資的最低比例是多少？ 18% × W+13%×（ 1-W） =16%，解得 W=60%，
這60%怎么算出來的呢
1/1769
2022-01-23
多選題
13. 關于投資者要求的收益率,下列說法中正確的有( )
B.無風險收益率越高,要求的收益率越高
請問老師B選項中為什么是對的呢？
這里的無風險收益率一般是比較低的吧，所有回報也低，為什么會高？
1/2876
2020-04-15
已知市場投資組合的預期收益率和標準差分別為15%和10%，無風險利率為8%，某投資者將自有資金100萬元，再向銀行以無風險利率借入20萬元投資于市場投資組合，則該投資組合的預期收益率、風險溢價為多少?為什么該投資組合是借入投資組合？
1/1270
2022-09-29
我公司里投資一個項目程序期為兩年 初期投資額為100萬元 第一年的現(xiàn)金流為60萬元 第二年的現(xiàn)金流為80萬元 假設投資者的期望收益率為10% 該項目的凈現(xiàn)值為多少
1/584
2022-06-20
4.某公司現(xiàn)有A、B兩個項目可以做投資，預計A投資項目在
第一年年末獲得凈收益200000元，第二年年末將會獲得250000元，第三年年末將會獲得400 000元；預計B項目于第二年年末開始每年會有450 000元的收益，共計2年。假設投資者要求的回報
率為8%。
要求：使用終值判斷該如何做投資決策。
1/392
2023-10-15
甲公司股票當前每股市價40元，6個月以后股價有兩種可能：上升25%或下降20%，市場上有兩種以該股票為標的資產(chǎn)的期權：看漲期權和看跌期權。每份看漲期權可買人1股股票，每份看跌期權可賣出1股股票，兩種期權執(zhí)行價格均為45元，到期時間均為6個月，期權到期前，甲公司不派發(fā)現(xiàn)金股利，半年無風險報酬率為2%。
要求
（1）利用風險中性原理，計算看漲期權的股價上行時到期日價值、上行概率及期權價值，利用看漲期權一看跌期權平價定理，計算看跌期權的期權價值。
（2）假設目前市場上每份看漲期權價格2.5元，每份看跌期權價格6.5元，投資者同時賣出1份看漲期權和1份看跌期權，計算確保該組合不虧損的股票價格區(qū)間，如果6個月后，標的股票價格實際上漲20%，計算該組合的凈損益。（注：計算股票價格區(qū)間和組合凈損益時，均不考慮期權價格的貨幣時間價值）
10/2160
2022-04-11
我們平臺，給予投資人（不是股東）的收益，是應該怎么處理。
1/787
2020-07-25
老板讓交““每個月的現(xiàn)金月報表，也就是每個月的賬目, 包含備用金備註薪資的部分””不知道這個是什么？是明細嗎？
5/765
2017-05-26
公益性捐贈支出怎么算？政府公益性捐贈支出120（脫貧支出45萬可以全額扣除），那剩下的120-45=75萬，這個75萬怎么處理分析呢？
2/669
2023-12-07
權威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關 實名認證 雙軟認證
國家高新技術 影響力教育品牌 品牌價值機構 影響力教育機構 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權認證證書
深圳快學教育發(fā)展有限公司 版權所有 未經(jīng)許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
