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老師，2023年第四季度企業所得稅在12月做賬時沒有計提，2024年1月繳納的上年的企業所得稅時請問分錄該怎么寫？由于沒有計提是不是會造成第四季度利潤增加？
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2024-02-22
您好！
第四季度有盈利，交企業所得稅了，
那么匯算清繳時，還要再交全年的企業所得稅嗎？
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2022-01-09
我們公司往年都是虧損，今年一季度盈利了怎樣填寫企業所得稅表需要交企業所得稅嗎還是可以彌補上年虧損
1/1272
2018-04-10
不是小微企業按小微企業申報了減免了所得稅怎么辦，季度報的時候
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2018-07-24
所得稅年報A105010表，房地產特定業務納稅調整部分，這個表的邏輯關系，是不是只有以前年度填過“房地產企業銷售未完工開發產品特定業務計算的納稅調整額”部分（22-25行）才能填“未完工產品轉完工產品”部分（26-29行）？
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2020-05-15
獨立核算的分公司，2018年第三季度盈利預交了企業所得稅，可2018年是虧損的，預交的企業所得稅怎么處理？
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2019-01-08
老師，請問申報年度企業所得稅，因上年變更了股東，一人股東的，要新增，這次這里要填100%還是直接寫1？
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2022-05-25
個人所得稅申報的年度收入不到10萬，申報最后選擇了“享受免申報”，合理嗎？
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2021-06-04
企業所得稅年報B類的第12行為什么填不上數
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2017-05-23
企業所得稅月(季)度預繳申報表(A)類一般納稅人企業是不是都要填啊？
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2019-01-07
老師，你好，18年多交了1萬的企業所得稅，申請留底，19年年底抵扣了1萬的企業所得稅，怎么做賬務處理
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2020-02-11
老師，我司申報2021年企業所得稅的年報時，退還了一筆企業所得稅給我司，這個分錄怎么做呢
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2022-05-09
2019年發現2018年實際資產損失200萬元未在稅前扣除，假如2018年已納企業所得稅80萬元，會計上未做處理
因以前年度實際資產損失未在稅前扣除而多繳的企業所得稅稅款，可在追補確認年度企業所得稅應納稅款中予以抵扣，不足抵扣的，向以后年度遞延抵扣。 “2018年實際資產損失200萬元未在稅前扣除”相當于2018年多繳納企業所得稅=200×15%=30（萬元），則這30萬元可以在2019年企業所得稅應納稅額中扣除。 企業以前年度發生的資產損失未能在當年稅前扣除的，可以按照規定向稅務機關說明并進行專項申報扣除。
追補確認年度是2019年么？
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2022-11-29
老師我們是小規模納稅人，按季申報企業所得稅，以前都是核定給我們每個季度204元的企業所得稅，這個季度沒核定是什么原因，
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2020-04-12
老師，我們公司前四年的虧損的，去年和今年有盈利了，但是在申報今年第一季度所得稅時不能填以前年度調整，那這個月要交所得稅嗎
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2019-04-15
某企業采用資產負債表債務法進行所得稅會計處理，所得稅稅率為25%。該企業2×18年度利潤總額為100000元，發生的應納稅暫時性差異為20000元（假定無計入所有者權益及商譽的部分）。經計算，該企業2×18年度應交所得稅為30000元。則該企業2×18年度的所得稅費用為（ ）元。這題怎么算呢
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2020-06-08
老師你好！查賬征收企業，第二季度本年利潤沒計提所得稅時是9059.96元，計提完所得稅本年利潤是8606.96，按那個稅交企業所得稅呢！計提分錄是借:所得稅453 貸:應交稅費-應交企業所得稅453
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2019-06-25
老師，上年度的所得稅申報表（季度預繳）可以更改嗎，因為公司要申請崗位津貼，可能需要看申報表
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2020-03-09
你好，企業所得稅季度報主表第8行怎么填？還填嗎？
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2020-04-15
你好老師，我想問一下，就是我現在補提的上年度企業所得稅，現在計提本季度所得稅費用的時候需要把補提的企業所得稅費用扣除嗎
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2021-04-16
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