;)
老師您好，進料加工核銷應調整免抵退稅額為負數，這個需要怎么做帳務處理？謝謝！[圖片]這個直接沖減了應退稅款
1/723
2022-07-15
您好，老師
我在申報個人所得稅時，稿費是9130元，系統帶出來的費用扣除項是1826元，本期免稅收入為2191.20元。請問這個2191.20元是怎么計算出來的？
而且，后面的減免事項表還必須要天上2191.20元，否則不能進行一下步。
1/264
2020-06-05
根據財稅〔2018〕50號，?自所屬期2018年5月1日起，對按萬分之五稅率貼花的資金賬簿減半征收印花稅，對按件貼花五元的其他賬簿免征印花稅。請符合條件的納稅人做好減免稅備案手續。你好。這個怎么弄
1/1568
2019-01-14
老師請問，我們是小規模納稅人，由于屬于小旅館業疫情期普票免稅，專票按1%，開票，但是我們沒有季度收入超過30萬，是不是全免稅呢？還是必須要把專票1%的稅交了？謝謝！請專業老師回答一下！謝謝！
1/871
2020-07-14
老師，小規模納稅人申報工會經費，因季度銷售額不超過30萬是減免的，比如計征依據填寫的20000元，計征率是0.008，應征費額就是160元，然后減免費額一欄填的160元，本期繳費額是0，請問這個怎么做賬務處理？
1/878
2020-04-19
21年小微企業年度所得稅報表，有收入，成本，期間費用都不用填寫，所得稅主表和虧損明細表，減免優惠明細表，沒有調增或調減明細表怎么生成減免優惠明細表。不知老師是否能看明白。謝謝老師！
1/738
2022-04-25
納稅人填寫增值稅減免稅明細表，減稅性質代碼及名稱為3-1項目時，免稅明細表。第二列本期發生額等于稅控系統開具征收率為1%的增值稅專用發票和增值稅普通發票不含稅銷售額合計2%
1/619
2023-07-06
您好，李老師，您的例題中，例四：”本期進口免稅材料100萬“，與出口退稅的計算題中“進料加工免稅材料海關完稅價格120萬”為什么在計算出口退稅額時，一個減掉計算而另一個不減少掉計算出口退稅。
1/765
2020-02-18
老師我是餐飲行業，目前疫情期間免增值稅，但是我發票怎么開？稅率那里我選擇了免稅，開出來的發票是不是就沒有稅額了？但是我現在開發票必須讓選稅率，不然開不了發票，我該怎么選擇稅率？
2/8225
2020-02-24
第一季度是小規模未達起征點減免了增值稅了。減免的增值稅我直接在三月份的賬務里做減免入營業外收入，還是在第四個月里做減免呢
1/977
2019-04-07
快遞業2020年是免稅的。2020年其間收到的進項發票，當時未認證抵扣，到現在2021年6月-7月才抵扣。但管理員說2020年免稅期間，所收到的進項發均要做進項稅額轉出。請問稅局是否有這樣的規定或文件？
2/914
2021-08-31
請問老師，公司以前年度購買稅盤和支付服務費時，借:管理費用 480貸:現金 480 抵扣增值稅時，借:管理費用-480 借:應交稅費-減免稅款480，減免稅款科目期末一直有借方余額，想要平掉這個借方余額要怎么做
1/543
2019-07-10
2018年12月23日，與山西機電制造有限公司協商對其尚欠貨款629000元予以部分免除，免除179000元，并收回余款450000。（提示:以按應收賬款期初余額的5%計提了壞賬準備）。怎么做會計分錄和計算步驟，詳細解答
3/1432
2019-05-16
當納稅人填寫增值稅減免稅明細表減稅性質代碼及名稱為“3減1”項目時，《減免稅明細表》第2列本期發生額=稅控系統開具征收率為1%的增值稅專用發票和增值稅普通發票不含稅銷售額合計*2%。
1/1131
2023-07-05
當納稅人填寫增值稅減免稅明細表減稅性質代碼及名稱為“3減1”項目時，《減免稅明細表》第2列本期發生額=稅控系統開具征收率為1%的增值稅專用發票和增值稅普通發票不含稅銷售額合計*2%。
1/1398
2023-10-09
老師你好，我想請教一下，我是一般人，增值稅附表四我填錯了，實際減免沒有填，期末應該沒有余額的，但是減免表是對的，主表的數據也是對的，兩個月前的我要怎么辦，去大廳改一下附表四就可以嗎
1/569
2022-04-09
6月份計提應交地方稅，但是在7月份交的時候因為要減免2月份疫情期間已經交了的地方稅，所以實際交的地方稅和計提的數字不一樣了。應該怎么做會計分錄？減免的地方稅需要做什么處理嗎？
1/684
2020-07-17
老師 我們是小規模，上個季度收入12091.36，確認收入給對方開了普通電子發票，增值稅申報時候是只填寫：小微企業免稅銷售額，和本期免稅額嗎？
稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額 用填寫嗎？如下圖
1/749
2019-12-31
老師，上市公司股息、紅利實行差別化政策，持股一年以上，分得股息紅利免個人所得稅
如果我是甲上市公司原始股持，持股比例80%，持股時間超過一年，且過了解禁期，分的得股利紅利也免個人所得稅嗎
2/1205
2022-09-16
算所得稅的時候，收入減去免稅和不征稅的收入時，平時小規模低于9萬就免增值稅，這個免增值稅是可以算進求所得稅的那個免稅嗎
3/609
2017-05-25
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
